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现阶段我国商业银行的金融风险与防范(1)(2)

2014-04-11 01:05 3.2 建立银行业风险预警系统的意义
为了平抑经济的波动，正确判断银行经营运行态势，观察风险状况，积极采取有力措施，控制风险的发生，都是有必要尽快建立科学、实用的银行业风险预警系统。建立银行业风险预警系统的意义，具体表现在以下几方面：
3.2.1有助于使我国的银行监管从事后的发现和化解风险，尽快转向事前预警和预防风险
银行监管当局的首要任务不是处理危机，而是通过及时采取必要的防范和控制措施，尽可能避免或减少正常的金融机构转化为有问题的机构。对有问题的机构及时采取必要的应对措施，以防止和控制有问题机构转化为危机机构。与其亡羊补牢，不如防患未然。施行事前的风险控制，是风险管理中最为经济、最为有效的方式，也就是说金融监管的主要目的不是“救火”，而是防患于未然，尽量避免出现市场动荡和金融风波。   
银行预警风险机制应处于金融风险防范的首位，它是银行安全有效运行的重要保证。但在我国目前的银行实际监管过程中，由于没有有效的银行业风险预警系统来发挥早期预警和监管导向功能，银行监管部门往往成为“消防队”，大量的监管工作都属于事后检查，往往要等问题暴露之后才去处理，从而只能起到发现、纠正问题及控制风险的作用，难以起到事先预防风险的作用。
    在高效的银行业风险预警系统的支持下，银行监管部门可及时掌握各银行的经营情况，对落入警讯范围的金融机构进行评估分析，从而能够在问题暴露和情况恶化之前及早发现，并寻求解决问题的正确途径，避免那种“马后炮”式的处理程序，把金融风险消灭在萌芽状态。因此，建立和完善金融机构营运状况预警系统，将有助于我国确立起超前性的监管体制，树立以预防为主的监管思想，增强监管部门识别潜在风险的预见性，提高防范措施的科学有效性，使监管当局在监管过程中充当“保健医生”角色，提高监管工作效率，保证监管工作质量。
3.2.2有利于有效分配银行监管资源，实行差别监管
    银行监管是要以有限的监管资源实施有效的监管，防止因个别银行的破产倒闭而引发整个金融体系的混乱。在金融监管资源有限的约束条件下，发达国家的银行监管当局往往实行以问题银行管理为导向的监管方式。这种方式的根本特点在于通过某种科学的方式，将银行区分为正常银行及可能发生问题银行，而后对问题银行实行专门特别监管，即增加检查频率并适当限制其业务经营等等。而对于正常银行，则实行一般性监管，这样就可使得有限的金融监管资源获得最佳配置。
    我国目前对银行的检查，往往是不论各家银行的实际经营状况而实施同样的例行检查。此种检查方式与过去比较简单的金融业务结构是相适应的，但己经不能适应今天多样化、复杂化的金融业。随着我国银行业深化改革的推进，银行数量日益增多，业务规模日渐扩大，在这种情况下若仍采取以往的检查方式和频率，势必影响检查的深度及广度。有鉴于此，适应银行业务的不断增加，以及放松金融管制、业务多样化、市场化等外部环境的变化，银行监管战略及方式必须进行大的调整，以更好地协调监管的广泛性与集中性的关系。通过银行业风险预警系统的建立和运作，可以识别和发现那些高风险的银行和高风险的业务领域，比较科学地区分银行业中存在问题的轻重程度，尽早发出预警信号，及时采取防范和控制措施，最大限度地减轻监管负担，实现对银行进行分类管理，重点强化对高风险银行的监管最终达到防微杜渐的效果。
3.2.3可促进银行加强自律管理
    为维护金融秩序，监管当局加强监督管理虽是必要的，但银行自身加强自律应当说是最为关键的。我国目前商业银行的经营状况、信息尚不是很公开，且一般商业银行自身经营状况与同业很少有比较机会，因而降低了其自我督促的动力和压力。
    通过银行业风险预警系统，可以及时科学地发现监管对象可能出现的风险，通过风险银行自身和其上级部门，在分析原因后提供切合实际的对策措施供其改善经营状况参考，使其引起足够的重视，从而必定会有助于商业银行增强风险防范意识和加强自律管理。
总之，通过银行业风险预警系统的运用，可以及时地监测商业银行业务过程的动态及风险运行状况，较好地适应金融业快速发展的形势，有利于改变我国目前粗放型的银行监管方式，大大地改善监管的效率和效果，显著提高我国金融监管的有效性，充分发挥其预防、控制和化解风险的功能。可以说，银行业风险预警系统是一种十分有效和必不可少的金融监管工具。
4 我国商业银行业风险预警系统的构建
4.1我国商业银行风险预警系统建设的阶段性
我国商业银行风险预警系统的建设可考虑分初级法和高级两个阶段。第一阶段(初级阶段)，建立以打分法为分析工具的风险预警系统，如《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系(试行)》即是以打分法为分析工具的风险预警系统。打分法为基础的风险预警系统，对于初始接触风险预警系统的银行员工来说，理解起来相对容易，且计算过程比较简单、易行，是建立高级风险预警系统的过渡阶段。针对我国银行业风险管理的现状和水平，我国银行业应首先建立初级风险预警系统，然后再考虑如何将该系统进一步进行优化、升级。第二阶段(高级阶段)，建立在掌握大量信息、数据的基础上，以数学模型为分析工具的高级风险预警系统。
高级风险预警系统是建立我国风险预警系统的最终目标，但由于运用了数学模型，对银行员工的个人素质要求较高，需要在对员工进行专门培训才能具备相关技能。此外，大量信息的采集、归纳和整理，是需要一定过程的。因此，当务之急是考虑如何建立初级风险预警系统。

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4.2 我国商业银行风险预警系统的建立
    金融风险评估系统框架最基本的要素是确定预警指标。影响金融稳定的因素不胜枚举，而且各种因素的相对重要性及相互作用也因一国的发展水平、开放程度、经济规模、经济结构、经济周期、市场发达程度和政府干预程度的不同而大相径庭。因此，分析风险的角度不同，所选指标也就不同。由于在市场经济体制下各国金融机构的经营原则和运作规律基本相同，因此，对微观审慎指标的选择并无太大分歧。但是，对宏观审慎指标的选择差别较大。
    从我国现实出发，建立商业银行风险预警指标体系必须遵循一些基本原则，主要包括：第一，要与巴塞尔新资本协议中规定的风险指标、概念保持基本一致，与国际惯例接轨。第二，应与人行制定的《商业银行资产负债比例管理监督指标》要求一致，便于各级银监会对金融风险的监测、易于实施与度量。第三，通过金融风险综合度量可准确反映可控风险真实状况，以便建立风险约束机制，有效地防范、监测、转化风险，促进金融业稳健运行。第四，由于商业银行所面临的风险可分为系统性风险和非系统性风险，据此可将商业银行的风险预警分为宏观和微观两个层次，即银行业风险预警和单个银行风险预警。
    无论是构建单个银行风险预警指标，还是构建银行业风险预警指标，一般情况下，应遵循以下几个原则：（1）可操作性。鉴于我国商业银行正处于转型时期，且风险预警刚处于起步阶段，因此指标设计应尽量简单、明确，力求做到少而精，易收集，且能够抓住核心内容，突出侧重点。指标体系的数据都应是商业银行会计制度所具有的或通过努力容易得到的数据，具有较强的可操作性。（2）可比性。为了便于与其他机构或历史数据进行横向或纵向对比，在设置指标时，指标的名称、指标计算的口径、数据的选取和体系结构等方面应尽量与现行的有关制度保持统一，且相对稳定。这样计算出的指标既可以与本行的历史数据纵向比较，确定本行的变化发展趋势，对其中的异常点进行调整;又可与其他商业银行的平均水平相比，找出本行管理中存在的缺陷和差距，这样的指标体系才具有实际意义。（3）预警性。指标体系的建立是预警过程的一个重要环节，预警功能是该指标体系的一个重要功能。这就要求指标的选择与风险的关系密切，确实能反映银行所面临的风险程度。（4）全面性。根据银行现状和实际经验，我们把反映业务经营活动的各个方面指标有机结合起来，系统地反映了银行资产，负债的规模、结构、质量和收益。指标既要有一定的广度，尽可能覆盖银行经营过程中所发生的各种风险，又要有一定的深度，能层层递进地分析出发生这些风险的原因及抵抗风险的能力。（5）开放性。建立风险预警指标体系的目的在于找出风险点，为风险分析和控制提供线索。鉴于我国金融体制正处于重大变革之中，新的金融品种也层出不穷，新的经营风险也随之出现，这就要求指标体系的设置不能一成不变，而是必须随着业务的发展及时改造和完善。 （科教范文网http://fw.nseac.com）
4.3我国商业银行风险预警系统的根本措施
在我国商业银行风险预警系统建设的过程中，必须结合我国银行业信息化状况，坚决采取以下三方面的措施，建立与之相适应的预警信息系统，只有这样才是我国商业银行风险避让的根本途径。
一方面，风险预警的主要依据是数据信息，因而必须建立灵敏的预警信息系统。预警信息是原始信息向征兆信息转换的结果。原始信息包括历史信息和即时信息，也包括实际信息和判断信息，还包括国内市场信息和国际市场信息以及与之相关的产业和技术信息。一个完善的风险预警系统需要有遍布全国及海内外的信息网来进行支撑。信息网的作用是进行信息搜集、统计与传输;除信息网外，还应包括高效的中央信息处理系统，同时，还应建立科学的信息推断系统，即中央处理系统。中央信息处理系统的功能是储存和处理从信息网传入的各种信息，进行综合、辨别和规范化。信息推断系统是对缺乏的信息进行推断，并进行征兆信息的推理和判断。
另一方面，通过风险管理信息系统与业务系统终端的联网，建立安全高效的信息采集、传递、分析系统要建立安全高效的信息采集、传递、分析系统，为实时、动态、全面、持续的风险管理奠定基础。在保证信息安全的前提下，使风险管理信息系统与业务系统终端联网，实现风险管理信息的收集、整理、分析、评价、预警以及建议方案等生成自动化、传输网络化，尽量减少人工操作，以确保风险管理信息的时效性和准确性。在此基础上，监管人员结合非量化信息，针对计算机生成结果进行深入分析，运用VAR模型和加压测试(Stress Testing)模型对银行的各类业务风险、临界范围和现实风险进行检验对比，评价银行在一定风险程度下的承受能力。所谓加压测试，主要通过专家对产生业务风险的因素进行深入细致的分析，以历史极端事件作为假设条件，对业务风险进行单因素或多因素的极端数据测试，测量银行在极端情况下可能造成的最大损失。
最后，充分发挥监管统计部门的监督功能，使其成为银行业监管的“风险预警中心，银行业监管统计的基本功能包括:信息功能、咨询功能和监督功能。信息功能是指统计部门根据科学的统计指标体系和统计调查方法，系统地采集、处理、传递、存储和提供银行业金融机构统计信息，为银行业金融监管服务；咨询功能是指统计部门利用掌握的统计信息资源，运用科学的分析方法和先进的技术手段，深入开展统计分析和专题研究，为各项银行监管工作提供咨询建议和对策方案;监督功能是指统计部门根据统计调查和统计分析，及时准确地从总体上反映银行业体系的运行状态，对银行业体系及单家银行业金融机构进行定量检查、监测和预警。
这样，通过对监管信息的处理，建立风险监测、识别、预警指标系统，使监管者能够适时、动态地掌握监管对象的整体经营及风险情况。持续性的风险监管要求对商业银行的监管是连续和动态的，只有在连续和动态监管的情况下，才能对银行的经营风险有着及时和全面的认识。
5 结论
商业银行作为最重要的金融机构，不管在计划经济体制、转轨经济体制还是在市场经济体制下，经营管理中不可避免的涉及到风险问题。这些风险的存在可能影响到整个银行业的发展，程度严重时甚至会导致社会主义瘫痪，引起整个社会动荡。 
因此，商业银行必须加快建立现代企业金融制度，建立合适的商业银行业风险预警系统，减少商业银行风险，确保国民经济的健康稳健的发展。同时，风险预警系统一经建立，并非一劳永逸，还需要因银行的实际和外部环境的变化，使之不断改进趋于完善。
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