解决银行业诚信问题的思路(2)
2017-10-18 03:38
导读：（二）构建我国银行业诚信体系的基本思路 在一个正常的银行业诚信体系中，至少有四种力量对其进行着强有力的支撑。即：市场的力量，内部控制的力
（二）构建我国银行业诚信体系的基本思路 在一个正常的银行业诚信体系中，至少有四种力量对其进行着强有力的支撑。即：市场的力量，内部控制的力量，外部监管的力量，监督的力量。，我国已初步构建了一个以分业监管为基本框架的庞大的监管体系，但仍然需要在全社会范围内，形成一种对银行业金融机构稳健经营而言既有内在需求、又有外在压力的监管环境。 1.高度重视公司治理的基础性作用。从建立健全完善的金融安全防护系统看，外部监管的力量是十分有限和脆弱的。因为防范风险主要靠自律，管理和控制风险关键是内控，处置风险首先是自救。因此，银行业金融机构的内控体系和自我约束机制是否健全和有效是银行业诚信构建的重要基础。而良好的公司治理则是商业金融机构内控体系的核心。 目前，我国银行业金融机构建立完善的公司治理需要解决三大：一是产权结构问题。尽快推进国有独资商业银行的股份制改造和制度改革，积极推动外资、民营资本增资股份制商业银行，加快信用社体制改革，稳步民营金融机构，切实改善银行治理的产权基础。二是制衡机制问题。特别是国有银行，要按照管人、管事与管资产相结合的原则，明确所有者代表，由其委派、选任有能力并能尽心履职的董事会，董事会按一定的制度和程序公开竞聘管理者，同时在董事长、行长、监事长之间建立制度化的权责分工，各司其职，各负其责，既不缺位，也不越位。三是治理文化问题。所有者代表、董事、经理层都应有大局意识、责任意识、专业能力和专业精神，并且相互之间按既定的规则建立起相互尊重、相互信任，又保持足够距离、相互监督的健康关系。当然，我国商业银行，特别是国有商业银行建立、规范的公司治理结构还有许多工作要做，比如国有资本和其他股东利益的保护和权利约束问题，建立健全以监事会为核心的监督机制问题，建立完善的信息报告和信息披露制度，提高公司治理的公开性和透明度问题等。 2.充分发挥行业自律组织在规范市场秩序、提升银行业诚信方面的积极效应。党的十一届三中全会以来，我国金融业发生了巨大而深刻的变化，金融行业的自律意识、自律能力不断增强：一方面，行业性的自律组织逐步健全。另一方面，同业公会和行业协会秉承“自律、维权、服务”的宗旨，围绕单个机构想办而办不到的事、监管机构想办而不宜直接出面的事和现行、法规尚未涉及或界定不清的事，认真抓好自律公约、执业标准、诚信体系和信用制度建设，取得了明显成效。 行业自律组织的工作实践表明，这些机构不仅在维护同业权益，推动行业发展中增强了自身的权威性和公信力，而且与监管机构密切合作，增强了监管的全面性、及时性和有效性，因为同业公会和行业协会的行业自律与监管机构的行政监管既有共同点，又有互补性。共同点表现在行政监管和行业自律都是为了营造良好的市场环境，维护金融体系的稳定。互补性则体现在四方面：一是具体目标的互补性，行业自律着重维护银行业自身的利益，反映行业的呼声，行政监管则主要体现国家整体利益，反映国家经济政策对银行业的总体要求。二是作用方式的互补性，行政监管的权威性、强制性和独立性是行业自律不可比拟的。而行业自律的灵活性、民主性和适时性则是行政监管所不及的。三是约束内容上的互补性，行政监管重点是银行业金融机构及其业务经营的合法性、合规性和风险防范等方面问题，而行业自律着重于市场行为和市场秩序的规范。此外，监管机构的行政监管多是事后检查和处罚，而行业自律则更多的是对过程的监督和约束。只有行政监管和行业自律相互支持、平衡发展，才能构建完善的银行业诚信体系。 3.积极推动以媒体监督为核心的社会监督体系建设。如果没有完善的社会监督机制补充政府监管的不足，就很难对所有银行业金融机构实施全面、持续、有效的监管，而媒体监督在社会监管体系中扮演重要角色，发挥重要作用。伴随着市场经济的不断发展和社会金融意识的不断增强，财经类媒体以及综合媒体的财经专题报道内容越来越多，其作用已不仅仅局限在宣传党和国家的经济、金融政策，而主要表现在为各类市场主体传递和披露信息，对银行业金融机构、金融市场进行直接的舆论监督。 媒体监督也好，社会监督也好，充分、准确、及时的信息披露是非常重要的前提和基础。为此要建立完善的、便于操作的信息披露规则，并逐步将金融信息披露纳入法制化轨道。要明确重大事项披露的基本要求，维持审慎的原则和严谨的会计审计程序，并鼓励预测性信息披露。
