评价网 > 科教论文 > 经济学毕业论文 > 金融论文 > 正文

试论商业银行风险控制控制探讨(2)

2013-10-22 01:05

　　三、风险转移风险
　　
　　转移也是一种事前控制，即在风险发生之前，通过各种交易活动把可能发生的风险转移给其他人承担，风险转移主要通过以下几种手段来实现：

　　1、担保。有担保的放款把本由承担的客户信用风险转嫁给担保人，但银行在转移风险的同时，又承担了担保人的资信风险。所以用“担保”来转移风险，效果好坏取决于担保人的资信，如果担保人与借款客户的资信水平同样差，那么就等于没有担保。因此商业银行在发放担保贷款时一般要求担保人资信明显优于被担保人，并必须对担保人的资信进行严格审查。

　　2、押汇下的保函。信用证项下的(出口)押汇具有外国进口商拒付或者开证行挑剔不符点拒付的风险，因此银行在做押汇议付时，一般要求出口商对单据的不符点出具保函，保证由于这些不符点造成的拒付均由出口商全权负责，银行有权追回全部议付款和利息。

　　3、衍生工具。l970年以来随着布雷顿森林体系的解体，特别是1980年以来的金融自由化，金融的价格大幅波动，骤然放大的银行风险给风险提出了挑战。为了实现银行风险的有效控制，设计了包括、期权、互换等金融衍生工具来规避和转移市场风险。金融衍生工具目前已成为转移风险的一种最有效手段，对金融机构的风险控制具有重要的作用。

　　四、风险分散

　　的资产组合选择理论和马柯维茨模型是风险分散的经典理论，它们不仅适用于证券投资，更阐明了风险分散的基本原理，对商业银行分散风险也同样适合。按照资产组合选择理论，风险分散的最通俗表达就是“不要将全部鸡蛋放在一个篮子里”。但是真正的风险分散理论和实践却远不止这么简单，需要解决什么样的资产组合可以有效地分散风险，分散风险的度量标准是什么等一系列问题。马柯维茨模型分析的结果表明，呈线性负相关的多种资产收益与各自期望收益的偏离能够相互抵消，资产组合的总风险减少能够起到一定的风险分散和抵补效果。所以，商业银行在资产经营中，应选择不相关或负相关的资产形成资产组合，才能有效地实现风险的分散。

（科教作文网http://zw.nseAc.com）

　　西方商业银行所采取的风险分散方法主要有以下几种：(1)资产种类上的风险分散。商、银行的资产贷款、证券投资、房地产投资等多种类型；贷款义有“批发”贷款、“零售”贷款、项目贷款等多种形式；证券投资有国库券、长期公债、股票等多种投资工具。在各种资产或同一类资产的不同形式之间进，亍资产组台，可达到分散险的目的。(2)客户授信额度上的风险分散，贷款的信用风险分散最基本的一点就是金额分散，即实行授信制度，使商业银行对某一客户的授信控制住一定额度之内，以实现分散风险的目的。(3)资产币别上的风险分散。随着西方货币的自由兑换和跨国银行限制的放松，银行通过持有不同币别的资产来抵御外汇市场汇率的波动也是现代商业银行分散风险的一种普遍做法。