浅论商业银行风险控制与管理分析

　　关键词：商业 风险 风险控制

　　论文摘要：商业银行对所面临风险的识别及风险管理机制健全与否，对银行经营的安全性、稳健性至关重要。我国商业银行现存风险管理制度中，存在着不少问题，深刻认识这些问题并提出针对性的改进措施，对于完善、健全商业银行风险管理与控制机制，提高其经营水平具有重要意义。

　　随着中国建设银行、中国银行等国有大型商业银行的相继上市，我国大部分商业银行在一定程度上都建立起了现代公司治理架构，其与风险应对能力都有了一定的改善。但不容忽视的是，这种公司治理架构在职责划分上远未清晰到位，银行业种种顽疾也并未随其上市而烟消云散。在业全面开放之际，深人考量分析商业银行面临的各种风险及控制与管理现状，对于改进、提高商业银行的竞争优势、稳定金融体系乃至保证金融安全等具有重要意义。

    一、商业银行经营中的主要风险

    伴随世界金融自由化与一体化趋势的不断加快，以及我国金融业对外开放程度的提高，商业银行在激烈的行业竞争中面临的经营风险呈上升趋势。就目前的经营与发展来看，我国商业银行主要面临如下金融风险。

    (一)信用风险

    信用风险即获得银行信用支持的人由于种种原因不能或不愿意遵照规定按时偿还债务而使银行遭受损失，造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险。日前，我国商业银行的主要客户特别是一些中小企业信用不良，存在大量逃废银行债务的情况，在一定程度上导致了我国商业银行资产质量的普遍低下，不良资产比率始终处于较高水平。

    资本金的质量与数量是商业银行信用的有力保证，商业银行大量不良资产的存在严重降低了其资本金质量，使原本就自有资本不足的状况雪上加霜，进而成为制约我国商业银行改革和发展的最大障碍。

    (二)风险

    在国际混业经营的大下，我国金融机构虽然仍实行分业经营，但商业银行通过代理等方式实现了同业的交叉，发行货币基金实现了对业的渗透。天津滨海新区更是在2006年被确定为我国金融改革试点地区，政策上允许其在金融业综合经营、多种所有制金融企业、外汇管理政策、离岸金融业务等方面进行改革试验．预示着我国商业银行业务将拓展至金融的多个领域作为金融市场活动的主体参与者．商业银行将不可避免地面临着金融市场上的各种风险。