银行贷款风险评价研究(2)
2017-08-31 03:05
导读：2、层次结构分析模型的建立 层次结构分析模型分为最高层，中间层和最低层。 ◆最高层(目标层)：它是决策分析的目标，即层次分析要达到的目标，表示
2、层次结构分析模型的建立
层次结构分析模型分为最高层，中间层和最低层。
◆最高层(目标层)：它是决策分析的目标，即层次分析要达到的目标，表示解决问题的目的，如衡量贷款类资产风险的大小。
◆中间层：表示实现总目标所涉及的中间环节，如策略内容，约束内容，准则，中间过渡的用品或制品。影响贷款类资产风险大小的因素有外部因素、信用因素、一般因素和财务因素。
◆最低层：表示要选用解决达到最终目标的措施，政策，方案或参与要求，最低层的内容作为中间层的因素，例如，财务因素包括安全性、盈利性、流动性和成长性。本模型的因素间的关系如图2所示。
3、判断矩阵的标度及其含义
为了对上述模型中层次间各元素的两两比较其相对的重要性，以便做出比较判断，需用一个比率标度，将其定量化，此比率是1～9的整数，如表2所示。表中的值反映了人们对各元素(因素)相对重要性的估量，它直接影响到决策的效果，这些比率标度组成的矩阵称为判断矩阵。总排序随机一致性比率CR-O．103293≈O．1，aci-O．083148，ari=0．804972。说明一致性检验合格。
WSl=0．3003为最大值，因而，影响贷款类资产风险大小的最关键因素是盈利性，属于第二位为WS5=O．122526，说明企业的品质对贷款类资产风险有重要的影响。
四、银行对企业贷款风险度案例
对于无法客观确定的风险指标：竞争能力、企业经营领域、行业发展趋势以及行政干预等因素，按叁个等级划分标准：
竞争能力=(强，中，差)=(5，3，1)；企业经营领域=(多元化，一般化，单一化)=(5，3，1)；
行业发展趋势=(稳定，一般，不稳定)=(5，3，1)；
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行政干预=(影响小，适度，影响大)=(5，3，1)；
其标准值均以为5，而实际值由财务专家打分确定是1、3或5。
对该企业确定性的财务指标，可以直接纳入表5，求出该指标的风险度。以下是一个案例：
由表可见，该企业的贷款风险度为0．479，就可按第一节的风险分析法公式求出银行回收的贷款值。
五、结语
银行对企业贷款的风险评价采用风险分析法是有实用价值，但风险指标的权重值确定至关重要。美国层次权重分析技术是一种工具，可以研制成工具软件，以便于应用。
