中国银行业改革开放的战略选择(3)
2017-09-04 05:27
导读：（二）四家银行改革的战略取向 鉴于四家银行在我国银行业中的独特地位和突出作用，深化四家银行改革、提高四家银行竞争力已成为中资银行应对加入
（二）四家银行改革的战略取向 鉴于四家银行在我国银行业中的独特地位和突出作用，深化四家银行改革、提高四家银行竞争力已成为中资银行应对加入世贸组织挑战成败的关键。银监会成立伊始，即开始关注四家银行改革，并将推进四家银行的综合改革作为工作的重点。 1.四家银行改革的目标。根据加入世贸组织所面临的形势和挑战，四家银行综合改革的目标是：在加入世贸组织的过渡期内，按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理”的要求，将四家银行改造成公司治理结构完善、运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好，具有一定国际竞争力的金融企业。同时，按“一行一策”的原则，对四家银行的公司治理结构、管理体制、经营机制进行彻底的、规范的改造，具备条件的银行可以改组为国家控股的股份制银行；按照市场化的原则，有条件的可以上市。在股份制改造和上市安排上，根据各行的条件，有的可能早一些，有的可能晚一些。 2.四家银行改革的治标措施。中国银行业特别是四家银行改革只有标本兼治，才能全面提高其综合竞争力。治标就是要解决四家银行的包袱，消化较高的不良贷款。 四家银行历史包袱是多年积聚起来的，是国民深层次矛盾的综合反映。总的来看，四家银行历史包袱的形成，除自身体制落后、内部管理和外部监管薄弱外，其主要原因是：我国直接融资占比过低，企业严重缺乏自有资金，生产经营过度依赖银行贷款；为支持产业结构调整，体制转轨和国有企业重组，四家银行发放了大量特定贷款；信用环境较差，企业逃废银行债务严重；未能实行审慎制度造成大量虚盈实亏；等等。由此可见，四家银行历史亡积聚起来的各种损失，不同于西方市场经济国家商业银行的经营损失，它是我国为建立社会主义市场经济体制、保持国民经济快速发展和社会稳定而必须付出的成本。 四家银行历史包袱的处置要充分发挥各个主体的积极性。首先要从加强内部管理人手，提高银行的经营管理水平，立足自身多消化历史包袱。四家银行要加强财务管理，努力增收节支，树立过紧日子的财务工作指导思想。各行要将利润指标与费用指标挂钩，坚决压缩各项非利息支出，力争在努力提高盈利能力的基础上，加大核销损失力度。其次是国家进行适当扶持，包括采取直接或间接的方式向银行注资，提高银行的资本金水平，增强四家银行的损失消化能力和抗风险能力，降低银行的不良资产，以及提供一定的优惠政策，为四家银行创造良好的外部环境等。 3.四家银行改革的治本措施。国家的扶持措施不是简单地帮助银行降低不良资产，而是要借此换得银行一个良好的治理机制。四家银行在消化历史包袱的同时，要借鉴国际先进银行的经验，结合各行实际情况进行公司治理机制的改革，使四家银行的经营管理机制有一个彻底的改变，从根本上提高综合竞争力，防范和化解金融风险。四家银行公司治理改革的主要方向是： 一是建立规范的股东大会、董事会、监事会制度。按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则，建立健全公司治理的组织结构和恰当的制衡机制，确保各方独立运作、有效制衡。 二是引进国内外战略投资者，改变单一的股权结构，实现投资主体多元化。 三是制定清晰明确的发展战略，实现利润的最大化。四家银行要从自身条件出发，制定与发展目标相适应的业务增长战略、地域发展战略和持续增长战略。提高金融资源配置效率，实现利润的最大化。 四是建立科学的决策体系、健全的内部控制机制和完善的风险管理体制，加快完善各项
规章制度。 五是按照集约化经营原则，优化组织结构体系，整合业务和管理流程，实现机构扁平化和业务管理垂直化。 六是建立市场化和规范化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制。根据市场化原则深化劳动用工人事制度改革，破除终身制，建立有效的激励约束机制，强化岗位目标责任制等。 七是建立审慎的会计、财务制度和透明的信息披露制度。四家银行要建立完善以国际会计准则为标准的会计标准和核算制度，建立符合国际惯例的资产五级分类制度和相应的准备金提取制度，同时还要注重管理会计建设，加强信息披露工作。 八是加强信息建设，全面提升综合服务功能。四家银行要加强信息科技的开发建设，加强网上银行和银行建设，增强业务创新能力，全面提升营销能力和对客户持续的跟踪服务能力。 展望未来的中国银行业，机遇和挑战并存，希望和困难同在。只要以发展的眼光，通过标本兼治的措施进行综合改革，中国银行业一定能获得进一步发展。
