利率市场化对国有银行道德风险的催化及其防范(3)
2017-09-28 06:16
导读：２．降低银行不良贷款比例，提高赢利能力。现今银行高的不良贷款比例和赢利能力差的特性使得其在利率市场化的催化作用下极容易产生道德风险，化解
２．降低银行不良贷款比例，提高赢利能力。现今银行高的不良贷款比例和赢利能力差的特性使得其在利率市场化的催化作用下极容易产生道德风险，化解和重组银行不良资产提高赢利能力十分必要。一方面，进行股份制改造可以使银行贷款不再受政府的干预，减少政策性贷款，防止新的不良贷款的产生，提高银行的赢利能力；另一方面，国家对银行的不良贷款的化解和重组应坚持“三新原则”即立法创新、制度创新、金融创新。立法创新即建立相应的立法支持以确定资产管理公司的法律地位和具有的权利；制度创新即改变目前体制上不适应不良资产剥离和处置的方面的现状；金融创新即在金融机构、市场、工具、技术等方面的创新，如美国在银行不良资产重组中创新出资产证券化、组合债券等一系列金融新品种。
３．完善银行的内部控制制度，强化外部监管体制。（１）对决策层、管理层、经营层加强内部控制并建立有效的内部监督系统。决策层的道德风险将影响到银行的安全与发展，因此要加强对决策层人员的控制，防止个人独断专行违反决策程序；对各级管理人员阶层要使其在各自职责和权限范围内办理业务和行使职权，严格执行上级的决策及对下级加强监督；经营层是信息的收集者，对经营层人员要加强监督，提高员工素质，使其自觉维护银行利益，遵纪守法，依法经营。同时，建立有效的内部监督系统，建立各项业务风险评价、内部控制的检查评价机制和对内部违规行为的处罚机制，及时发现问题，从银行内部防范道德风险行为的发生。（２）以信贷资产质量、资本充足率为重点进行系统的外部监管，建立完善的银行信息评级制度和信息披露制度，建立和健全银行监管法规。加强对银行信贷资产质量的监管，防止银行不良资产比例的进一步增大，采用与国际接轨的银行信息评级制度和信息披露制度，增加银行运作的透明度，并辅以有效的法律监管，从银行外部防范道德风险行为的发生。（３）银行的内部控制和外部监管互相促进、共同配合构成完整的银行监督制度以有效防范利率市场化催化的道德风险。
（科教论文网 lw.nseaC.Com编辑发布）
[参考文献]
[１] 金峰．国有资产管理中“所有者缺位”问题研究[Ｊ]．成都纺织高等专科学校学报，２００４，（４）．
[２] 杨冬平，冷雄辉．利率市场化、产权与道德风险[Ｊ]．市场论坛，２００４，（４）．
[３] 韩忠伟．利率市场化与政府、银行和企业的道德风险[Ｊ]．河北经贸大学学报，２００４，（２）．
[４] 国风，材林．利率市场化分析[Ｍ]．北京：中国财政经济出版社，２００３．
[５] 尚教蔚．国有商业银行：困境、出路与发展[Ｍ]．北京：社会科学文献出版社，２００２．
[６] 束兰根，于亮．商业银行道德风险的形成机制与防范路径[Ｊ]．新金融，２００５，（４）．
[７] 赵其宏．商业银行风险管理[Ｍ]．北京：经济管理出版社，２００１．
