我国股份制商业银行资本充足率问题与对策研究(2)
2017-10-02 03:39
导读:在重视中间业务发展的同时,不能弱化资产业务。虽然近年来直接融资形成了一定的规模,但与间接融资相比,仍然相对落后。在这一大背景下,更多的企
在重视中间业务发展的同时,不能弱化资产业务。虽然近年来直接融资形成了一定的规模,但与间接融资相比,仍然相对落后。在这一大背景下,更多的企业仍然要依靠银行贷款获得资金支持,因此,资产业务仍将是我国商业银行今后较长时期的重要的利润来源。 2.3 建立以RAROC为核心的风险管理与资本配置体系
商业银行要建立以信用风险、市场风险和操作风险量化管理为基础、以风险调整的资本收益率为核心的风险管理体系,建立统一、优化的风险管理模式,不断提高风险管理水平、经济资本配置水平。通过风险体系的建设,使风险管理的工作重点从单一的信用风险管理转变到覆盖信用风险、市场风险和操作风险等各种风险的全面风险管理中来。改进传统单纯以财务指标为主的绩效考核方式,建立以RAROC为核心的价值管理体系。完善银行信息披露制度,确保及时真实、全面、准确地披露财务信息和其他信息。
2.4 提高银行盈利能力,扩大资本补充来源渠道
商业银行的新增核心资本主要依靠利润留存,这样的资本补充方式不依赖于市场,成本较低,是银行补充资本的第一来源。因此,努力提高银行的盈利能力是提高其资本充足率的现实选择。与此同时,发行长期次级债券补充银行附属资本。发行次级长期债务补充附属资本是国际上商业银行通行的做法,一些实力雄厚的银行利用次级债券进一步优化了其资本结构,次级债务利息支出也可以免税,减轻银行的财务负担。从我国目前的实际情况来看,股本扩张融资存在一定的难度,而发现长期次级债务,既可以提高银行的资本充足率,也可以丰富我国债券市场金融产品,克服产品单一的问题。
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2.5 加大对问题资产的处置力度,降低风险资产总额
问题资产不仅使银行风险资产增大,更降低了银行的资本充足水平。现阶段,虽然股份制商业银行问题资产的比例在下降,但与国际性大银行相比,仍然比较高。因此,加大对问题资产的处置力度,因户施策,分类清收是提高其资本充足率的现实要求。对不同种类的问题资产采取不同的回收措施,分别采用变卖抵押物,追究保证人的保证责任等措施,既可以挽回部分损失,也可以使风险资产总额下降,改善其资本充足水平。
2.6 完善信息系统的功能,建立覆盖银行所有业务的信息系统
首先,要根据新资本协议的要求,确定规范、合格、一致的内部评级数据库标准,明确数据定义,建立数据质量管理规章,确保业务数据的及时性、准确性和全面性。其次,以实施内部评级法数据库标准为基础,规划建设全行统一的数据平台。
3 结论
本文分析了我国股份制商业银行资本资本充足率方面存在的问题及其原因,在此基础上,我们提出了提高我国股份制商业银行资本充足率的几点政策建议。可以说,新资本协议的实施是对中国银行业传统经营模式和思想的一大考验,在金融全球化的今天,我国股份制商业银行必将要学会如何在市场中生存和发展,如何提高并确保其资本充足水平符合新协议的要求是各行必须要面对的现实问题。