我国商业银行面临的挑战与国有商业银行改革(2)
2017-11-21 03:44
导读：三、深化国有商业银行改革的主要措施 国有商业银行的改革，必须按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的要求，把国有商业银行改造成治
三、深化国有商业银行改革的主要措施 国有商业银行的改革，必须按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的要求，把国有商业银行改造成治理结构完善，运行机制健全，经营目标明确，财务状况良好，具有较强国际竞争力的现代金融企业。 （一）逐步改革产权制度，加快建设良好公司治理机制。必须改革国有商业银行单一的国有产权体制，将其改造成国家控股的股份制商业银行，进而在条件成熟时上市，这是国有商业银行建立良好公司治理机制的前提。从国际经验看，良好的公司治理机制应当包括六个方面的（刘明康2002）：一是具有清晰明确的战略； 二是具有科学的决策系统； 三是实行谨慎原则和透明的信息披露制度；四是建立有效的激励约束机制；五是能够吸收和培育优秀人才；六是建立健全负责的董事会。要通过产权改革，完善国有商业银行的治理结构，使其决策、管理、监督机构相分离，明确划分所有者、管理者、监督者和经营者的权利和责任，实现决策科学、管理严密，监督有力、经营高效。 （二）加强风险管理，努力降低不良贷款比例。国有商业银行在经营管理中要始终坚持安全性原则，把控制信贷风险，逐年降低不良贷款比例，减少资产损失，保证资产安全，作为经营管理的中心环节。要通过全面实行贷款质量五级分类制度，健全贷款评审决策机制，对贷款质量实行全过程监测和跟踪管理，及时预测和掌握资产质量的发展变化趋势。要有效防范贷款发放和呆账核销过程中的道德风险。 （三）提高盈利能力，实现最大效益。国有商业银行是经营货币的企业，必须在保证资产安全的前提下，努力实现最大的利润，这是商业银行增加积累、不断发展的客观要求。在目前存贷款利差较小的情况下，国有商业银行要增加盈利，仅靠扩大贷款规模是不够的，必须大力开拓中间业务，加快业务创新，提高服务质量，增加非利息收入。这也是近十几年来国际商业银行的发展趋势。要按照成本效益原则，精减分支机构，裁减冗员，降低经营管理成本。另外，目前国有商业银行的流动性过高，增加盈利仍有较大的空间，应当调整资产结构，在保持合理流动性的基础上，适当增加长期资产比重，以提高盈利水平。 （四）加强外部监管，守法合规经营。健全金融监管法规，完善银行监管细则，提高银行监管的权威性。建议我国中央银行参照美国的CALL REPORT的格式和内容，完善现行的非现场监管报表体系，制定出一套的CALL REPORT，由商业银行按季呈报。在此基础上，借鉴国际上先进的评级，结合我国实际情况，建立一套科学完备的指标体系和考核评级方法，对商业银行经营管理状况进行定期评价，评定等级，对其存在的问题及时提出警示，然后辅之以现场检查，促进商业银行依法合规经营和健康发展，保障金融稳定。此外，应充分利用中介机构加强对商业银行的外部监督。按照国际惯例，中央银行应当规定，我国商业银行必须聘请会计师事务所作为常年审计人，对其按季呈交中央银行的经营状况报表、年报以及其他重要事项进行独立审计。 （五）国家给予政策扶持，逐步放开金融业务范围管制。国有商业银行长期积累的历史包袱，仅靠其自身力量不可能完全消化，国家必须分担一部分责任，并给予政策支持。一是国家财政应继续拿出资金补充国有商业银行的资本，使其实际资本充足率达到8％以上； 二是目前国有商业银行的附属资本很少，应当允许其发行一部分长期债券，这样既可增加长期资金来源，又可补充附属资本；三是减免税收，建议将商业银行的营业税率降至3％以下，并在一定时期内对国有商业银行的所得税实行先征后返的优惠政策，以提高其盈利，并增加资本积累； 四是
放松金融业务准入管制，允许商业银行进入资本市场，经营证券、保险等业务，实行混业经营。 （六）引进优秀人才，实行激励机制。我国入世后，商业银行的竞争不仅是业务的竞争，更重要的是人才的争夺。近几年来，由于用人机制和待遇问题，国有商业银行人才流失比较严重。为了应对外资银行的挑战，提高管理水平和竞争能力，国有银行必须改革干部人事制度，建立有效的激励机制，吸收和留住优秀人才。同时，大力加强业务培训和思想品德，不断提高银行从业人员的综合素质。
