财务公司在企业团体资金治理中的功能定位(2)
2017-12-06 01:09
导读：结算手段和速度只能开展内部结算，且时间受限。同行结算速度快、跨行结算速度较慢。团体内结算速度快，能够利用多家银行渠道，进步团体外结算速度
结算手段和速度只能开展内部结算，且时间受限。同行结算速度快、跨行结算速度较慢。团体内结算速度快，能够利用多家银行渠道，进步团体外结算速度。
协助资金监控高度集权控制。作为团体外单位，无法参与团体的资金的预算监控和治理。银行之间相互独立，无法提供团体资金的整体信息。作为团体内单位，协助团体资金治理，自己的信息治理系统可以与银行和团体预算系统连接，提供团体资金的整体信息。
资金集中度资金高度集中，但不符合现代企业制度要求。团体资金不可能集中在一家银行，分散在多家银行，资金集中度低。集中在财务公司，集中度高，会增强团体效益，进步团体对外融资的议价能力。
资金运用原则不是金融机构，不能对子公司开展贷款等金融业务，委托存贷款业务国家政策尚未认可。对于团体的沉淀资金，可能会运用于团体，也可能用于团体外，但会赚取较高的资金收益，遵循自身效益最大化原则。对于团体的沉淀资金，财务公司运用于团体内，降低团体对外负债规模，形成的利润终极会降低团体的财务本钱。遵循团体效益最大化原则。
金融功能的多样性不具备金融功能。金融功能强，但对企业来说，比较单一。具有信贷类、证券类、保险代理等业务资格，金融功能丰富。能够利用多种金融功能，实现团体富余资金的保值增值。
产业性及及专业性产业性强、专业性弱。产业性弱，专业性强。团体内金融企业，兼具产业性和专业性双重上风。
2.2 财务公司具备成为团体资金集中治理平台的独特上风。
财务公司作为团体内专业性金融机构，具有团体结算中心和贸易银行等金融机构很难竞争的上风：（1）由团体公司控股，利益与团体一致；（2）业务对象限定，“订制服务”更深进；（3）治理机构扁平化，业务决策更及时；（4）金融职能齐全，窗口作用明显;（5）能以符合现代企业制度要求的方式，为团体提供资金集中治理服务。
（科教作文网 zw.nseac.com整理） 从以上资金结算中心、银行和财务公司功能的比较中也可以看出，财务公司作为资金集中治理的平台，基于团体***公司治理架构和现代企业治理制度的要求，在团体总体发展战略指导下，发挥产业和金融双重上风，通过团体资金集中治理实现以下团体价值最大化目标：（1）运用市场化手段，既能够保障团体成员资金运用的独立和便利，又能够实现团体资金的高度集中；（2）利用高效灵活的内部和外部资金结算网络，进步团体资金的周转速度；（3）为团体提供全面的资金信息，协助团体实施资金监控和治理，有效防范资金风险；（4）整合团体资金资源，增强团体对外议价能力，降低团体对外负债规模和融资本钱，降低财务用度；（5）利用多种金融功能和创新金融产品，通过资金的积极运作，实现团体资金的保值增值。
2.3 国家政策导向和国外企业团体的成功做法。
《企业团体财务公司治理办法》指出：“财务公司是指以加强企业团体资金集中治理和进步企业团体资金使用效率为目的，为企业团体成员单位提供财务治理服务的非银行金融机构”，它已经对财务公司做出了科学公道的正确定位。银监会主席刘明康在非银行金融机构监管职员会议上也明确指出：“财务公司可以从事现金池治理、代表团体向银行进行招标投标”。 在国际上，多数跨国公司实施资金集中治理的平台是团体自己的金融服务公司。摩托罗拉在全球设立多个金融财务中心（即财务公司），分别负责该地区的资金运营，通过自己的财务公司实行资金集中治理。财务公司主要负责的是：在不同的分支机构之间融通资金；治理好和银行的关系，把所有分支机构的金融方面的业务集中起来，能够和银行谈判获得较低的金融服务价格；进行多种的投资来降低资金的风险。爱立信的资金运作是由设在斯德哥尔摩、都柏林、达拉斯和新加坡地区的资金服务中心来执行的。每一个中心为位于各自时区的爱立信团体企业提供地区性的资金服务，诸如资产负债治理、外汇对冲和现金治理。通过地区中心的有效运作，实现在团体企业之间融通资金，对团体资金进行监控，将货币交易风险和交易本钱降至最低，为爱立信团体在国际货币市场借进资金。
