浅析中小股东的知情权(1)(2)

    五、我国公司法对股东知情权的规定存在的不足

    知情权作为股东的一项基础性权利，在我国的有关法律法规中，却长期得不到重视，综合下来，存在着以下不足：

    首先，关于公司知情权的规定不明确，且缺少逻辑性。《公司法》在总则第四条规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。这是我国公司法对股东权的概括性规定，这种规定显得过于简陋，因为我们知道在现代公司治理中，股东权是一个十分丰富的权利体系，除了资产受益、重大决策和选择管理者等权利外，还应当包括公司知情权、股利分配请求权、股东大会召集请求权、提案权、质询权等。面对一个如此复杂的权利体系，仅将资产受益、重大决策和选择管理者权列在公司法总则中规定，而将其他权利散落于其它各章中，这种立法方式忽视了各项股东权利本身的平等保护性3，不利于人们从法律层面上全面的掌握股东权，容易使股东忽略自己享有权利的保护和行使。

    其次，具体法律规范规定得较为粗糙。在第34条和第98条，分别对有限责任公司和股份公司股东的知情权的行使作了规定，但这两种规定明显厚此薄彼。在有限责任公司中，当股东向公司提出查阅公司相关资料遭拒时，股东可以请求法院进行裁夺。但第98条对股份公司的股东的规定中却无类似规定。也即当持有公司股份的股东有合理根据认为公司的控制者有损害公司利益的行为后在行使知情权的过程中遭拒时却无相应的法律救济措施对其权利的行使予以保障。因此，修改后的公司法较之老公司法虽有所进步，但对于股份公司的股东来说，并未从实质上改变其不利地位。

    再次，公司法的规定中没有明确股东行使公司知情权的条件。权利的本身是一把双刃剑，即法律要求权利主体合法行使权利维护自己的利益，同时也要求权利人不得滥用权利。如果股东滥用知情权，公司出于经营上效率的需要而对其拒绝，那么必将导致公司忙于应诉，使得公司在花费大量的人力、物力的过程中失去大量商机，导致公司利益受到损害。

    最后，公司法只规定了股东拥有查阅的权利，而无惩罚性规定。在实践中，中小股东是可以按照法律的规定要求控股股东提供相关资料的查阅，当他们遭到大股东的拒绝时，法律并没有规定当控股股东违反了配合的义务要承担什么样的不利后果。所以公司法关于知情权的规定并不能促使公司的控制者自觉的配合股东行使知情权，从而使中小股东只得借助司法权力行使知情权（有限责任公司），导致司法资源的浪费。

    六、对如何规范、保障中小股东知情权行使的点建议

    笔者认为，虽然法律要求法律条文尽量从宏观上对人们的行为加以规范而偏向于抽象化，但太过于抽象的规范使得人们在实务中行使权利的选择范围过于宽泛，难免会无所适从；同时对于知情权的行使，其本身是一把双刃剑，要求有一定的机制对其行使进行一定条件的限制。因此笔者认为，可以从以下几个方面着手：

    1、将股东的知情权写入公司法的总则，赋予其基础性的法律性地位。

    2、细化股东知情权的规定，从而使股东知情权的行使得到彻底性的保障。股东知情权的行使主要是通过查阅公司章程、股东会会议记录、财务会计报告等会计文件或董事会会议记录、制作财务会计报告的原始资料及其它重要信息等账簿文件来实现的。一般说来，有限责任公司人数较少，其查阅权可相应扩大；而股份公司股东人数较多，且具有相对的不特定性，可作相应的限制。如规定只有当持有公司股份达到一定比例的股东才能享有相应资料的查阅权，或是当有确凿的证据能证明公司控制人有非法行为时可以不受上述条件的限制等。

    3、规定阻碍股东知情权行使的不利后果。公司的控制者阻碍别的股东行使知情权时，一旦其所造成的后果符合该股东查阅时所提理由相关即承但相应的处罚性不利后果。从而促使公司的控制者配合其他股东知情权的行使，从制度上对其进行保障。

    4、规定滥用知情权的不利后果。当个别股东为了谋取个人私利或者不正当目的而借助司法权力滥用知情权时，给公司带来损害的，除了应当承担对公司的赔偿责任外，还应当向法院交纳相应的罚金，以作其浪费司法资源的惩戒。

    参考文献：

    [1]《论公司知情公》，李鹏飞，网络资料。

    [2]《公司法修改纵横谈》，郭锋、王坚主编，法律出版社2000年12月版。

    [3]《新公司法制度设计》，赵旭东主编，法律出版社2006年1月1版。

    [4]《股份合作制企业小股东权益保护问题研究——兼谈如何规范和发展合作制企业》，秦秀敏，网络资料。

    [5]《商法的价值》，周倍良，网络资料。

    注释：

    ①《民法通则》第3条。

    ①《控股股东义务与中小股东保护——以股份有限责任公司为中心》，《新公司法制度设计》，赵旭东主编，法律出版社2006版，181页。

    ②．台湾地区“公司法”第48条，第188条第一款。

    ③《德国股份法》第175条（2）。

    ④《欧盟第5号公司法指令》第30条。

①.刘俊海：《股份有限公司股东权的保护》，法律出版社1997年版，第7页.

    ②.许海峰：《公司法应对中小股东保护之完善》，《公司法修改纵横谈》，138页,法律出版社2000年12月版。

    ③.李鹏飞，《论公司知情权》，第3页，网络资料。

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