中小企业信用担保的国际经验与借鉴(3)
2014-02-28 01:57
导读：同时,政府普遍建立起对中小企业信用担保机构的补偿机制。比较有代表性的是德国。 根据德国《信贷机构条例》(CreditInstitutionsAct)的规定,提供担保是银行
同时,政府普遍建立起对中小企业信用担保机构的补偿机制。比较有代表性的是德国。
根据德国《信贷机构条例》(CreditInstitutionsAct)的规定,提供担保是银行的业务,因此,德国担保银行虽然既不吸收存款,也不贷款,但仍然被称作银行,只不过不是普通的商业银行,而是具有专业银行的性质。它的职能是为那些不能提供足够贷款抵押的中小企业提供担保,解决其融资问题。经过50年的发展,德国担保银行整体运行情况较好,形成了较为完善的风险补偿机制。当担保银行发生代偿损失时,政府承担其损失额的65％(其中联邦政府承担39％,州政府承担26％),担保机构仅承担损失额的35％。比较特殊的是日本。由于历史原因,日本逐步形成_种双层担保体系,操作较为复杂。由中小企业综合事业团为全国52个信用保证协会提供保险,当中小企业从金融机构中取得融资获得信用保证协会保证,信用保证协会的保证即会自动受到中小企业综合事业团的保险,并支付中小企业综合事业团保险费,保险费一般约为保证费的40％。一旦中小企业未能偿还其贷款时,由信用保证协会负责代位清偿,此代位清偿即成为保险事件,中小企业综合事业团支付信用保证协会代位清偿金额之70％或80％作为保险金。由于中小企业综合事业团是由政府全额出资组建,因此,日本的做法实际上通过间接方式建立起政府财政补偿机制。
(二)各国中小企业信用担保计划目标明确
各国或地区的担保计划都明确规定了担保对象的规模和性质。被担保企业都要符合政府规定的中小企业标准,明确重点支持那些通过正常渠道不能获得贷款和融资又有发展潜力的中小企业。例如,美国《小企业法》第七款第l条担保贷款(theSection7(a)guarantyprogram)授权小企业局向不能从一般渠道获得合理条件贷款的小企业所获得的贷款提供担保;日本信用保证原来以所有中小企业为基本服务对象,1999年修改了日本关于中小企业政策基本法的《中小企业法》,政府的基本方针有了重大变更,即从援助所有中小企业的思想改为“培养、发展多样的、有活力的独立中小企业者”,也就是援助有发展前途的、努力奋斗的中小企业。
其次。各担保计划都因地制宜地规定了担保重点。除重点为中小企业服务外,都把其他政策性担保纳入中小企业担保体系中。如美国的担保计划特别为一些特殊群体,如妇女、残疾人、退役军人、少数民族、贫困地区等办的企业提供担保。中国台湾省信用保证基金对高级中等以上学校在学学生申请学杂费、实习费、书籍费及住宿费等的贷款进行担保。同时,各担保计划都明确规定不给投机活动提供担保。如美国的担保计划明确规定无论哪类贷款计划都不能用于投机用途,特别不能用于以投机为目的的房地产业、不能用于再贷出、不能用于代销和传销、不能用于非盈利性和与企业无关的活动等。
(三)普遍建立了分散和规避风险的机制
其一。建立银保共担风险的机制。一般国家中小企业信用担保机构不实行全额担保,而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保,在担保机构和银行之间分散风险。亚洲等国一开始倾向采用全额担保。例如,日本认为提供100％信用担保的做法是信用担保体系在日本得以普及的原因之一,但目前日本已开始计划引入比例担保制度;韩国信用保证基金则从1998年已开始推行比例担保制度,承保比率为贷款金额的70％～85％不等,视贷款机构、贷款类型和企业信用等级而定。欧美等国则采用比例担保,例如,美国的小企业信贷保证计划的担保金额一般不超过贷款的75-80％;加拿大的小企业信贷保证计划的担保金额一般为贷款的85％;德国担保银行与承贷商业银行承担的贷款风险比例为80％。
其二,严格界定担保相关指标。在担保最大放大倍数上,日本最高为60倍,韩国为20倍,多数国家担保资金(或承诺保证)的放大倍数一般在10倍左右;在担保贷款期限上,美国最长为17年,法国为15年,英国为10年,多数国家都是以对中小企业的长期银行贷款提供担保,所以担保期限较长;在年担保费率上,最高的是美国为4％左右(每年0.5％的费用和2％～3.8％的安排费)、加拿大3.25％(每年1.25％的费用和2％的安排费),最低的是法国为0.6％以及台湾省的0.75％,多数国家一般为1％左右;在担保贷款限额上,一般都有最高限额,如美国为75—100万美元,加拿大为25万加元,德国为75万欧元。这些指标并不是通过市场博弈形成,而是由国家综合各种因素在相关法律制度中明确规定的。
