信用风险管理新发展及对我国商业银行的借鉴(2)
2013-09-28 01:07
导读：3信用风险量化度量和方法的革命 传统的度量和管理信用风险的定性方法和手段已远远不能适应当今发生的新情况和新问题，更不能满足人们对信用风险进
3信用风险量化度量和方法的革命
传统的度量和管理信用风险的定性方法和手段已远远不能适应当今发生的新情况和新问题，更不能满足人们对信用风险进行科学的量化度量和有效的管理的需要。因此，近年来在信用风险度量和管理这一领域正经历着一场革命性的变化，新的量化度量和管理方法和技术如雨后春笋不断涌现。业务中主要运用于①信用审核；②信用等级的测定；③信用资产定价；④信用风险早期预警；⑤信用资产组合风险度量等。但是，由于信用风险自身存在着诸如分布不对称以及数据匮乏等理论和实际问题，而且各界对具体的信用风险量化度量方法也尚未达成共识。
4信用风险管理新发展与新巴塞尔协议
新巴塞尔协议对最低资本要求的计算包含了对信用风险、风险和操作风险的度量。可以发现，新协议较之于原协议是一个技术性更强的行业文件，它对不同类型风险的处理提供了多种比较灵活的方法，其中处理信用风险的方法包括标准化方法和基于内部评级的方法，后者又分为初级方法和高级方法；其主要区别在于在初级法中风险构成因素由监管机构确定，而在高级法中允许采用内部评级系统的结果计算。内部评级法是新协议的核心，它继承了1996年计量市场风险的创新之处，即允许使用自己的内部模型计量信用风险。
新协议的出台对于中国银行界的深远影响远不止表面上看到的资本最低要求或是资本充足率达标，而是以满足最低资本要求为表象的内部风险的变革。
5改善我国信用风险状况及加强我国商业银行信用风险管理的途径
（1）学习和借鉴国际性银行内部评级法，充分揭示风险，着手建立完善我国银行内部风险评级体系。
（转载自http://zw.NSEAC.com科教作文网）
要用内部评级法较为精确的计算信用风险加权资产，就必须具备两个平台，即制度平台和技术平台。制度平台是技术平台的基础，一个准确的内部评级体系要达到理想评级结果首先要保证执行过程不发生偏差，而执行过程不发生偏差就必须有良好的制度与之适应。在实施内部评级法的制度平台具备或基本具备后，实施内部评级法的技术平台就必须从现在开始积累相关数据。目前我国的银行风险管理最薄弱之处就在于数据基础，为此必须解决以下一些问题：
①企业有效数据缺乏连续性；②由于原因，数据质量（数据真实性和完整性）不高；③对人的内部评级结果缺乏后评估，未能与违约概率对应；④对债项评级（贷款风险分类）的标准过粗，受人为因素影响较大，定性过多，定量不足；⑤尚未确定根据周期变化对债务人、债项进行压力测试的办法。
在上述要求全部达到后，我国商业银行的信用风险管理将完成质的飞跃。
（2）完善我国商业银行信用风险管理组织体系，保证内部评级工作顺利开展。
全面的风险管理要求银行对整个机构内各层次、各业务单位的各种风险实行通盘管理，而通盘管理的基点就是内部信用评级。
（3）充分借助国内外专业评级公司的技术力量。
国内外专业的评级机构积极参与企业债券评级、企业资信评估和银行贷款能力评估等领域，在信用风险揭示方面发挥了一定作用。而我国商业银行在行业分析与研究、评级体系的建立和信用级别的确定等方面则可以借助专业技术力量，以弥补在内部评级水平不高、专业人员不足的缺陷。
（4）建立高素质评级队伍。
信用评级是一个即重视理论，也重视经验的工作，评级业务即需要科学的评级理论的，同时也需要评级人员具有丰富的经验。借鉴国外先进的经验，商业银行有关部门应在稳定队伍中逐步提高评级人员的素质，如经济发达
普遍实施的员工持股计划和期权制度，制定合理的激励机制，最大限度地调动信用评级人员的积极性。
（转载自http://zw.ＮＳＥaＣ.com科教作文网）
适应国际信用风险管理发展趋势，以及及早针对新的巴塞尔资本协议框架采取措施，对于加强我国商业银行的信用风险管理、促进金融市场稳定发展具有重要的意义。
参考文献
［1］@陈忠阳.金融风险分析与管理研究——市场和机构的理论、模型与技术［M］.北京：
中国人民大学出版社，2001.
［2］@李志辉.现代信用风险管理量化度量和管理研究［M］.北京：中国金融出版社，2001.
