浅议债务重组在银行贷款清收中的运用(2)
2017-09-09 01:11
导读：四、 因企施策，灵活运用债务重组 企业的经营情况千差万别，因此，债务重组方式也不应千篇一律。从现在情况看，可以按以下几种类型实施债务重组：
四、 因企施策，灵活运用债务重组 企业的经营情况千差万别，因此，债务重组方式也不应千篇一律。从现在情况看，可以按以下几种类型实施债务重组：一是有临时困难的企业；二存在长期困难，不能还本，只能免强付息的企业；三是停产半停时间不长且有一定资产的企业；四是停产时间长的系统型企业；五停产时间长的独立企业。 1、对有临时困难的企业，要树立与企业同生死共患难的思想，利用债务重组让企业渡过难关，让企业起死回生。通过重新签订银企
借款合同，采取减免利息、降低利率、减免部分本金等方式减轻企业负担。 2、负担较重，并一时难以消除的，如果属于本地重点企业，对企业资产通过手段强制执行难度较大、成本较高的，可以通过大幅度降低贷款利率，大幅度减免贷款本金等措施进行债务重组，或通过债转股的形式进行债务重组，将债权变为股权。例如对大型股份有限公司就可以采用上述重组方式。这类企业一般占用大量银行贷款，是当地重点企业，生产经营正常，但效益欠佳，不能用其所得全额偿还银行利息，更不用说偿还银行本金，但如强制执行抵押资产，则不仅得不到企业支持，而且还会受到当地政府及其他部门的干挠。而通过债务重组，虽说短期利益受点损失，但从长远看是有利的。如属于本地一般企业，则可通资产置换、土地置换等措施进行债务重组，以避免银行贷款全军覆没。 3、对停产半停产时间不长的企业要全面企业的经营状况，分析企业行业、产业走势。通过分析，如果得出企业不能保持持续经营，那么要抓住企业资产还未流失的机会，迅速与企业进行债务重组。利用企业现有资产如存货、土地使用权、短期投资、固定资产等抵偿贷款。即可要企业用一种资产清偿，也可要求企用以上资产共同清偿。如果得出企业通过调整可以持续经营，则可采取延长偿还期限、降低偿还本金等措施与企业进行债务重组。 4、对系统客户，银行要站在系统债务重组的角度与企业进行债务重组。要抓住企业系统调控功能较强的契机，选择系统中的优势资产与之进行重组，更为重要的是要利用系统中的优质企业对劣质企业的债务进行重组。 5、对停产时间长的独立企业，要抢在企业宣布破产前加紧处置企业资产。没有签订抵押
担保合同的要迅速与企业签订抵押担保合同，这样，在企业破产时，银行可享受优先受偿权，从而减少损失。不能签订抵押合同的，即使降低条件，也要迅速与企进行债务重组，这样可尽量将企业有价值的资产全部收进银行，从而减少损失。 五、 债务重组要解决的几个 一是法律问题。债务重组的一个重要条件就是债权人要做出合理让步，即承担债务重组损失。在银行与债务人进行的债务重组中，银行承担的损失、做出的让步主要是减免利息、减免本金、降低利率、延长贷款偿还期限、同意用非现金资产抵偿本息等。但按照有关政策和法律规定，只有国务院才有权减免企业贷款本金和贷款利息，银行无权减免。这是银行与企业债务重组成功实施必须要迫切解决的问题。按照商业银行法的有关精神，商业银行经营是自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束。因此商业银行根据市场变化情况和贷户实际情况，为最大限度地减少损失而与企业进行债务重组应该是合情合理的。现在非机构企业之间进行债务重组已是一项很正常不过的业务。而由于银行与企业之间进行债务重组受到政策局限，导致银行处理不良贷款出现风险的贷款相当被动，缺乏应有的经营活力。因此，急需出台相关政策和法律，推动银行与企业债务重组，让银行与企业之间的债务重组走上正常化的发展轨道。 二是思想认识问题。要充分认识到债务人破产对银行贷款的危害。当前，进入银行清收盘活领域的欠贷企业，绝大多数已丧失了清偿能力，如果破产，破产财产要按破产费用、破产企业职工工资、所欠税款、债务先后顺序进行。银行贷款排在最后。因此，只要是破产清算，银行贷款能够收回的希望就很小。所以说企业破产就是银行贷款的合理蒸发。为了抢在企业破产前收回贷款，减少损失，银行就必须与企业进行债务重组。 三是要界定损失范围。债务重组是以银行贷款损失为前提的，但这种损失多大才是最佳的？这就需要在工作中结合具体问题具体分析。既要有承担损失的勇气，不因害怕承担责任而错过最佳债务重组时间，也要防止因失去监控，在债务重组中出现道德风险，人为扩大损失。
