防范中国银行业产生新的不良资产的对策与建议(3)
2017-09-22 01:08
导读：因此必须采取切实有效的措施，减少失信行为，一方面，提高监管水平，要提高预判、预警能力，力争防微杜渐，既要加强对商业银行的管理，尤其是加强
因此必须采取切实有效的措施，减少失信行为，一方面，提高监管水平，要提高预判、预警能力，力争防微杜渐，既要加强对商业银行的管理，尤其是加强商业银行上级对下级的监督与管理，同时完善责任追究制度，保护银行资产安全是银行工作人员的基本职责，对造成银行资产损失的经办行和个人实施严厉的处罚措施，以惩戒渎职者；另一方面，除了提高全社会的道德水平外，树立诚信光荣的社会风气，最重要的是要提高失信成本和提高发现失信行为的能力，加强社会征信和信用制度建设，以保护债权人的利益。
五、坚持银行商业化原则，保证经营管理独立
独立性是商业化的内在要求，商业化是独立经营的重要保证。长期以来，我国政府主导下的企业和银行的同一所有者的血缘关系，国有商业银行充当的是计划经济体制下的资金供给者的角色，而不是市场经济体制下的资金出借人，从我们翻阅的大量案例中，处处可以看到政府的影子：不良贷款的体制性原因和政策性原因自不必说，就是占有巨大比例的企业经营管理不善导致的不良贷款中，银行的非商业化行为始终浮现。例如，银行向一个毫无前途的项目贷款、向一个已经失败的项目贷款、继续向一个经营管理非常混乱的企业贷款、多家银行同时向上述项目或企业贷款，等等，这里当然有银行经营水平或道德风险的原因，但其中可能的一个重要原因是银行身不由己。
1995年《商业银行法》出台，政策性业务剥离，银行业已经向摆脱国家财政附庸的方向迈出了决定性的一步，但各级政府仍时常将救“急”之手伸向银行，银行作为政府的独资企业，不可能强力违背各级政府的意志。商业化方向不坚定，银行业务上不能独立自主，势必给银行带来大量责任不清的不良贷款。因此，商业银行按照独立性、专业性原则，建立授信业务岗位职责和相应的尽职调查制度，提升授信管理的独立性和专业性，既是内部改造的需要，也是外在改革的需要。
六、积极推进股份制改革，真正完善银行治理结构
自2003年以来，国有商业银行改革的步伐进一步加快，国有商业银行综合改革的总目标是：紧紧抓住改革管理体制、完善治理结构、转换经营机制、促进绩效进步这几个中心环节，将国有商业银行改造成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银行。
成立股份公司－上市－引进战略投资者－促进治理结构改善－建立现代银行管理体制，这是国有银行改革的路线，其重中之重应该是完善公司治理结构，转换经营机制。但是，真正建立完善的法人治理结构还需要战略投资者的参与和推动。只有真正建立了以“产权明晰、权责分明、政企分开、管理科学”为基本特征的现代金融企业制度，才有可能防止银行不良贷款复制。而要达成此目标，仅仅参照国内其他企业股份制改造模式的经验是不够的，必须借鉴国际经验，结合中国金融业的特点推进股份制改革，真正完善银行治理结构。
一是国有资本产权主体的问题。国有资本为主，并不要求国有资本绝对控股。经验证明，在保证相对控股的基础上，让更多的非国有资本和外资进入，可以更好地发挥市场机制的作用，提高企业的效率。
二是建立相对独立规范的公司治理架构。公司治理的改革是一项复杂的系统工程，是一场脱胎换骨的改革，规范的治理结构必须以科学、高效的决策、执行和监督机制，有效制衡，防止大股东独断专行和内部人控制，确保各方独立运作。因此，必须在确立清晰的业务发展战略和经营目标的基础上，改革内部组织结构，推进内部经营管理体制和运行机制的改革；必须真正树立银行价值最大化的经营理念，建立以资本为核心的风险约束机制，引导和约束经营行为；必须加强内部管理，建立和完善风险内控制度，形成自我约束、自我发展的股份公司框架下的法人治理结构。
