商业银行利率风险及其防范(3)
2017-09-27 06:59
导读：建立合理的产品定价体系 产品定价直接关系到商业银行的盈利水平和市场竞争力，所以拥有了定价权后，商业银行要在自觉接受行业自律约束下逐步积累
建立合理的产品定价体系
产品定价直接关系到商业银行的盈利水平和市场竞争力，所以拥有了定价权后，商业银行要在自觉接受行业自律约束下逐步积累根据市场需求来定价的经验，建立合理的产品定价体系。一是要有严格的成本约束机制，定价必须在成本加合理利润的基础上进行。二是贷款的管理部门需要深入了解贷款的风险状况，根据客户及产品情况实行差别定价。三是产品定价不能过度地偏离市场的一般利率水平，要参考市场的发展变化和运行态势，了解同业市场价格定位和自身的经营策略，以避免恶性和无序竞争。产品定价机制运行后，商业银行必须加强稽核监督，避免由于利率浮动权力的下放造成下级管理者和经办者利用职权给予客户不利于商业银行的利率水平或计息方式而酿成的道德风险。
推进中间业务的发展，开发金融衍生工具
长期以来，我国商业银行经营收入的90%依赖于传统的存贷款业务，中间业务实际经营范围窄、品种少、业务规模小、服务手段和技术水平比较落后，从而使商业银行在利率市场化过程中及之后承受着很大的利率风险，也使其缺乏规避利率风险的有效手段。因此，商业银行应加大产品创新力度，积极开展中间业务，特别是知识和技术密集型的中间业务，比如国内外结算、财务顾问、承诺、信息咨询、投资理财等高附加值的业务等。这些业务都是商业银行规避利率市场化风险、培育新的利润增长点，降低银行利润对存贷利差的依赖性和利率波动给商业银行带来的副作用行之有效的方法，也将成为我国商业银行经营和发展的战略选择方向。此外，商业银行也可通过增加无利率风险业务来降低整体利率风险，减少利率风险的困扰。
（科教范文网http://fw.ΝsΕΑc.com编辑）
建立完善的风险内控机制
利率市场化对商业银行来讲是一个新的挑战，随着利率的逐步放开，利率风险加大，对商业银行健全内部利率管理机制、有效防范和规避市场利率风险提出了更高的要求，建立完善的风险内控机制对商业银行至关重要。
加强商业银行内部控制体系的建设，首先，要建立利率风险管理的组织体系。西方商业银行设有专门的决策机构——资产负债管理委员会来管理利率风险，并设置专职部门，通常为资产负债管理部，负责利率风险的日常监控。我国商业银行可借鉴国外经验，设专门机构执行利率风险管理职能，按业务品种、部门、网点进行成本核算，有效的辨别、测算、监控利率风险，制定以安全为前提、以效益为中心的利率定价体系，引导资金流向，降低总风险，实现全行战略意图。同时应建立规范、科学、高效的分级授权体系，适度下放一定的利率浮动权力，允许基层经营行在一定幅度内自主确定存贷款利率，便于银行对市场做出快速反应。
其次，要建立综合性的风险管理机制。严格按照巴塞尔委员会“利率风险管理十二原则”的明确规定办事，加强各级管理层对利率风险的监控力度，实现利率风险管理程序化，并建立科学的风险计量和监测系统。
再次，要加紧会计制度的改革。建立全面的管理信息系统。要通过收集各种信息，记录客户帐户行为，对市场利率、央行基准利率的变化趋势做出预测，分析可能带来的风险，满足利率风险的识别、度量和监控全过程的需要。
