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如何优化农村信用社经营结构

2017-10-17 02:37 摘要:信用社要适应新的农村形势和特点,促进农业、农民增收和农村稳定,拉动农村投资,增加农业贷款的需求,提供更好的支持和服务。农村信用社要通过改革确立起新的经营理念,提高其资金的营运能力。
关键词:农村信用社 经营结构 经济效益

在我国金融体系中,支持农业和农村经济发展的金融组织主要是农业银行、中国农业发展银行和农村信用社。就支持农业和乡镇而言,农村信用社资金投入是最多的。,农村信用社正在有计划,有步骤地向商业性的农村合作银行过渡,这是我国金融体制改革的重大突破,也是社会主义市场经济发展的必然趋势,能否尽快实现这一目标,最大限度地提高农村信用社的经营效益,逐步真正成为自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、自我发展的经济实体是其平稳过渡的关键所在。

农村信用社经营资金来源

农村信用社主要收入为资金运用收入、同业往来利差收入和中间业务手续费收入。由于目前农村信用社还没有建立自己的联行体系,同业往来利差收入(主要是指在联行体系中滞留资金而产生的利差收入)和中间业务收入都难以确定。中间业务收入相对固定,与资产规模的相关性不大,因此,我们仅对储蓄收益情况进行测算。以2002年末储蓄存款比例结构和拟资金运用比例为样本,测算结果表明:农村信用社资金来源与运用之间有1.4-2个百分点的利差空间(不考虑税收和贷款利率浮动因素),与同期中资银行平均利差率2.11%比略低。2001年末储蓄新增存款加权年利率成本约为2.0%,2002年末约为1.7%(测算为1.6666%,考虑到三年期以上存款没有分开统计的因素,技术修正为1.7%),加权历年储蓄存款利率成本约为2.2%(1.7% 当年应付利息赤字新增0.95亿元测算为0.5%)。资金运用年收益率在3.6456-4.1981%之间。有关资料显示,2002年中资银行利差率(利差率=(利息收入-利息支出)/贷款余额×100%)保持在0.47%-5.49%之间,平均为2.11%。外资银行利差率平均为2.28%。 （转载自http://www.ＮＳＥＡＣ.com中国科教评价网）
农村信用社的经营业务相对传统,存款在其资金来源中占绝对优势,且很少主动通过金融市场融通资金,从一定程度上反映出农村信用社资金来源的单一。1998年以来农村金融机构资金来源中存款的变动呈现出三种趋势。贫困地区比富裕地区的资金来源更依赖于自身吸收存款;与1998年比,2000年各地农村金融机构的资金更依赖于吸收存款;农村信用社的资金比农行营业所更依赖于吸纳存款。这在一定程度上反映了1998年以来在金融紧缩时期,农村金融机构的信贷紧缩及对信贷质量的重新关注。

农村信用社经营资金运用及效果

从运作模式看,长期而言应当向商业银行的运营模式转变,大力发展各类信贷业务,从长期发展趋势来看,商业银行将逐渐走向混业经营,因此在建立起完善的风险控制体系的基础上,可以考虑少量开展股票质押贷款业务和债券基金以及股票基金的投资。
从储蓄的资金性质来看,所投资方向应是低风险、具有较好流动性的资产,为此配置的主要方向是短期资金运用和国债、金融债券投资。在资产配置中,流动性资产比例要高于总资产的20%,其中银行存款要高于总资产的6%;国债、央行票据等低风险债券不低于总资产的50%,政策性金融债券不高于总资产的10%。从储蓄的资金成本看,资金运用的实际收益不应低于3.0%,协议存款、政策性银行牵头的银团贷款,国债资金项目配套贷款等适度风险、较高收益的资产配置比例不宜过低,但其上限不宜高于总资产的30%,其中协议存款比例不宜低于总资产的15%。日益恶化的贷款业绩、不断下降的存贷比使其贷款在不同客户群中进行分配。
综合对可投资领域的判断,近期储蓄资金可供投资的领域主要是银行存款、同业拆借与回购、同业借款、央行票据、国债市场、政策性金融债市场、协议存款、政策性银行发起的银团贷款、国债资金项目贷款;可供选择性投资的领域是股票质押贷款、债券基金投资、股票基金投资。

（科教范文网 fw.nseac.com编辑发布）

经过表1对比,低风险投资领域的市场容量较大,流动性良好,但其收益率却相对较低;而适度风险投资领域的市场容量较大,流动性下降,但其收益率相对较高。在资产选择上应当在注重收益性与流动性的配比关系,同时注意政策性限制、市场惯例和市场容量对投资选择的限制。