银行风险管理|防范中国银行业产生新的不良资产(3)
2017-10-25 02:52
导读：由于原因，受国有银行的股份制改革深度和银行内部分配制度的，部分银行从业人员缺乏敬业意识，甚至玩忽职守，如某行一些信贷员发放贷款后竟然找不
由于原因，受国有银行的股份制改革深度和银行内部分配制度的，部分银行从业人员缺乏敬业意识，甚至玩忽职守，如某行一些信贷员发放贷款后竟然找不到贷款企业，由于自身工作和监管不力造成的不良贷款占该行不良贷款比例高达7.995%1。而对受信方而言，失信行为很难根除，因为只要有利可图，就会有冒险者。显然，个人、企业失信的强大动力主要在经济利益方面，失信者通过自己的失信行为为自己和他人谋取非法的经济利益。在法制经济环境中，失信者明知失信行为不被允许和会招致惩罚，但由于心存侥幸，失信行为可能不被发现而逃脱惩罚，或者从短期的选择来看，失信带来的经济利益远大于惩罚导致的损失；或者从长远来看，失信带来的经济利益远大于诚信带来的经济利益；或者三种原因相互作用，兼而有之。一旦某个主体从经验中感觉到上述现象存在，由于示范效应，失信行为会越来越多，失信程度越来越严重，从而形成一个可怕的恶性循环。
因此必须采取切实有效的措施，减少失信行为，一方面，提高监管水平，要提高预判、预警能力，力争防微杜渐，既要加强对商业银行的管理，尤其是加强商业银行上级对下级的监督与管理，同时完善责任追究制度，保护银行资产安全是银行工作人员的基本职责，对造成银行资产损失的经办行和个人实施严厉的处罚措施，以惩戒渎职者；另一方面，除了提高全社会的道德水平外，树立诚信光荣的社会风气，最重要的是要提高失信成本和提高发现失信行为的能力，加强社会征信和信用制度建设，以保护债权人的利益。
五、坚持银行商业化原则，保证经营管理独立
独立性是商业化的内在要求，商业化是独立经营的重要保证。长期以来，我国政府主导下的和银行的同一所有者的血缘关系，国有商业银行充当的是计划体制下的资金供给者的角色，而不是市场经济体制下的资金出借人，从我们翻阅的大量案例中，处处可以看到政府的影子：不良贷款的体制性原因和政策性原因自不必说，就是占有巨大比例的企业经营管理不善导致的不良贷款中，银行的非商业化行为始终浮现。例如，银行向一个毫无前途的项目贷款、向一个已经失败的项目贷款、继续向一个经营管理非常混乱的企业贷款、多家银行同时向上述项目或企业贷款，等等，这里当然有银行经营水平或道德风险的原因，但其中可能的一个重要原因是银行身不由己。
1995年《商业银行法》出台，政策性业务剥离，银行业已经向摆脱国家财政附庸的方向迈出了决定性的一步，但各级政府仍时常将救“急”之手伸向银行，银行作为政府的独资企业，不可能强力违背各级政府的意志。商业化方向不坚定，银行业务上不能独立自主，势必给银行带来大量责任不清的不良贷款。因此，商业银行按照独立性、专业性原则，建立授信业务岗位职责和相应的尽职调查制度，提升授信管理的独立性和专业性，既是内部改造的需要，也是外在改革的需要。
六、积极推进股份制改革，真正完善银行治理结构
自2003年以来，国有商业银行改革的步伐进一步加快，国有商业银行综合改革的总目标是：紧紧抓住改革管理体制、完善治理结构、转换经营机制、促进绩效进步这几个中心环节，将国有商业银行改造成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的化股份制商业银行。
成立股份公司－上市－引进战略投资者－促进治理结构改善－建立现代银行管理体制，这是国有银行改革的路线，其重中之重应该是完善公司治理结构，转换经营机制。但是，真正建立完善的法人治理结构还需要战略投资者的参与和推动。只有真正建立了以“产权明晰、权责分明、政企分开、管理”为基本特征的现代企业制度，才有可能防止银行不良贷款复制。而要达成此目标，仅仅参照国内其他企业股份制改造模式的经验是不够的，必须借鉴国际经验，结合金融业的特点推进股份制改革，真正完善银行治理结构。
