解析基层银行操纵风险“管控难”(2)
2016-03-04 01:03
导读：1.坚持以人为本，培育良好的内部控制文化。由于操纵风险具有内生性特征，这就决定了防范操纵风险应从合规文化教育、内控文化建设进手。当前，必须
1.坚持以人为本，培育良好的内部控制文化。由于操纵风险具有内生性特征，这就决定了防范操纵风险应从合规文化教育、内控文化建设进手。当前，必须有针对性地加强对员工理想信念、思想道德教育，建立良好的企业文化、合规文化，要引导员工树立正确的人生观、价值观和荣辱观，教育员工珍惜现有的工作、生活环境、爱岗敬业，自觉抵制各种***，阔别违法乱纪。同时，要进一步加强业务技能培训，特别是新进行员工的岗位、新业务、新技能培训，每个员工都必须熟知相应的业务流程、内控要求和经办业务的主要风险点，弄懂、记清规章制度、赏罚规定以及内控的权限责任，打牢思想防线。只有把内控、合规文化教育抓到位、抓到“心”，操纵风险防范才能见实效。
2.端正业务经营思想，正确处理好业务发展与防范风险关系。要果断摒弃只抓业务经营，不抓风险防范的思想，既要加快发展、加快转型，又要审慎经营，安全运行。当前，要明确导向，健全操纵风险治理的激励约束机制。一方面，要充分发挥利益导向在防控操纵风险中风向标作用，牢固树立充分揭示风险的内控理念和本钱核算的治理理念。利益导向机制要坚持有利于增强总分行对基层分支机构的控制力，有利于充分发挥基层经营机构的主观能动性，增强业务转型的活力、动力，有利于纠正“重规模扩张，轻质量安全”的粗放型经营理念和做法。另一方面，要建立科学公道的考核体系，特别是工资分配体系，让员工共享改革发展、转型的成果，为全员重视内控，参与防范风险提供持续的精神动力。
3.认真贯彻执行银监会《贸易银行操纵风险治理指引》，把防范操纵风险治理抓到实处。首先，要把合规文化理念贯串到每个员工的日常行为之中，使之成为自觉习惯和行为准则，把操纵风险作为“重点抓”，使操纵风险治理的各项措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。其次，建立健全操纵风险治理的组织体系和制度体系。要在全系统建立操纵风险防控治理委员会，在基层行要有专门班子来抓，分管行长专管，并明确问责机制、承诺机制、考核机制。当务之急，是总行要尽快制定完善操纵风险治理政策、方法和程序，明确系统内操纵风险计量、计提所需资本。再次，要完善操纵风险治理机制。基层行要根据业务转型的实际，按照业务品种设计标准的业务流程、手册，对重要的岗位、要害环节、敏感的业务风险点制定明确的内控规定，要定期对要害岗位职员进行强制休假制度、定期轮岗和岗位交流制度；要严格授权、授信制度；建立完善、有效的事中控制和事后监视机制；建立健全监视检查和评价、纠错机制；完善案件表露、揭露、查处、赏罚机制；建立操纵风险信息预警报告制度，构建“人控、制控、机控一条龙”管控体系，从而，杜尽操纵风险治理盲区和“断层”。
（科教范文网http://fw.nseac.com） 4.整合监管资源，构建内控与内审联动、互动机制。当前，农行正处在股改关键时期，随着经营转型，原有两级审计派驻体制将有新的变化，二级分行以下内控“三道防线”体系也面临新变化、新情况，但不管内审体制怎么改，内审部分为公司治理结构服务、为经营战略转型服务、为内控体系建设服务、为企业创造价值服务的方向不会变。当前首要任务是搞好内控与内审联动，防止出现“三道防线”断层，内审部分要以股改大局为重，自觉成为内控治理的中坚气力。各业务部分要加大条线自律监管力度，对重点部分、重点岗位、重点环节要进行全方位、全过程的管控。对一些操纵风险苗头性题目，要早发现、早纠正、早下手。在人少事多的情况下，可以“借力监管”、“联手行动”，实现监管信息资源共享。这样既解决了监管人手不足的矛盾，又避免部分之间重复检查、基层行接待检查过多的题目。
