浙江省建设投资集团公司强化财务管理的举措(3)

　　3.资金营运中心是集团资金监控中心。基于“集中运作、分级管理”的理念，建立健全资金管理组织体制，集团、子公司两级企业都建立了资金管理的分级负责制和岗位责任制，明确各单位、部门、相关岗位人员在资金管理过程中的职责。

　　资金预算管理委员会作为集团公司资金管理的最高权力机构，行使资金安排决策、超预算资金流出的审批等管理职能，并通过例会制度，把资金管理和风险控制纳入集体决策之中。

　　4.资金管理中的风险及规避。资金集中管理能够降低财务成本，提高集团公司资金整体使用效率，增强集团公司资源配置能力和财务监控能力，为集团公司带来效益，但同时也存在一定风险。首先，资金集中管理环境下，一旦某个子公司不能履行还款义务，出现拖欠本息现象，积累数额大了，将累及整个集团的资金运转计划。其次，在某些情况下当子公司的局部利益与整个集团公司的目标不一致时，各分子公司有可能不配合集团公司的资金集中管理。为此，集团公司在加强现金全面预算管理制度执行力度的同时，建立了集团资金风险预警体系及重大事项报告制度，做到及时察觉、快速反应。此外，还建立了资金运营分析评价制度和责任追究制度等，保障了资金收支的良性循环和安全运作。

　　四、信息化建设

　　集团公司的施工项目点分布在全国30个省区市及日本、新加坡、阿尔及利亚等，管理范围广、链条长，本着“整合多方资源、突破重点、强化集成”的指导思想，构建了以项目管理为核心的“集团公司—子公司—分公司—项目部”模式的信息管理体系。项目管理系统有合同、物资、机械设备、质量、安全、分包、成本等模块，围绕成本管理模块，项目管理系统可以跟踪、监督项目的进度、安全和质量问题，并可及时获取各个项目及项目部工作进展的信息，从而采取有效的控制措施，进行合理的运筹和决策。项目业主、设计单位、供应商、分包方等各方都能与项目部进行信息交换和协同工作。信息管理体系的构建，不仅实现了集团公司数据的大集中，也使集团公司的财务管理水平得到提高。■(作者单位：浙江省建设投资集团有限公司)