信用社风险管理存在的问题及其对策(2)

　　健全风险管理制度。对现有各项风险管理制度进行梳理、整合和完善，尤其对新业务和新产品要预先做好可行性分析，根据实际修订或重订制度或流程，确保其可行性和可操作性。使所有操作置于制度的框架之下，不断优化业务流程，并着力提高制度的执行力和执行效果，确保所有风险无机可乘。进一步完善信贷业务、财会业务、中间业务等各项业务管理制度。整合业务操作流程，建立起市场风险、信用风险、操作风险和道德风险的防范体制，构筑起面向全联社、覆盖所有业务品种和业务过程的内控管理体系，实现业务发展和风险管理的同步。进一步完善风险监管制度。切实发挥“三道防线”的作用，构筑起全方位、立体交叉的管理监督网络。进一步完善风险管理流程制度。让每位员工都了解流程的风险点是什么、如何监测和控制、潜在缺陷及改进措施、谁来负责、谁来检查、如何报告等。通过梳理,明确了工作流程的具体环节、操作方式、规章制度和面临风险。

　　建设风险管理文化。风险管理文化是企业文化的重要组成部分，既是风险管理理念的体现，又是有效实施风险管理的重要保障。信用社需要构建自身独特的风险管理文化。一是确立全员风险意识。控制和防范风险不仅仅是风险管理部门的任务，每个部门、每个员工都能警惕风险的存在，在日常工作中严格按各项规章制度和操作规程办事。对全体员工进行风险教育和培训，大力宣传风险的危害性及防范和控制风险的措施方法。建立严密的风险控制制度，营造“令行禁止、违规必究”的企业管理文化和氛围，通过风险管理文化的宣传和制度的严格执行，提高合规经营、照章办事的意识和自觉性。二是建立公平的风险控制奖惩制度。对各业务、各环节、各岗位人员风险管控情况进行科学考核，根据考核结果予以奖惩，从而将每位员工的收入与本单位风险管理状况、与本人的尽职情况联系起来，以此带动全员风险意识的形成和确立。三是建设风险管理队伍。如何对风险管理人员进行培养与使用，在企业风险文化建设中具有较强的导向性。作为风险文化建设严重滞后的信用社，应优先选拔一批懂金融、识风险、作风硬、业务精的人员，抓紧建立专职的风险管理队伍，为提升信用社竞争力、确保生存提供智力保障。对风险管理人员可分批派送到其他金融机构或高层次培训班进行培养和深造，不断提高分析、识别风险的能力。

　　提高风险管理技术。信用社应结合自身特点，在采用信用评分方法等传统模型计量信用风险，强化贷款五级分类管理，同时积极创造条件，逐步运用现代信用风险管理方法来度量和监控信用风险，促使风险管理技术向定性、定量分析相结合转变，提高风险管理的制度化和规范化水平。目前，信用社的风险管理基本上是凭个人经验运用定性分析进行简单管理。而现代风险管理更加强调定量分析，通过大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，这使得风险管理越来越多地体现出数理化、定量化的特征，逐步由简单的技术管理过渡到复杂的统计分析管理。在已建立的综合业务系统、信贷管理系统、稽核管理系统、“1104”系统等的基础上，从风险组织流程、计量模型、数据库等入手，建立系统缜密、覆盖广泛、信息全面，能准确、及时、有效地反映风险动态变化的IT风险监控和评价预警系统，强化信息共享，实时对所有机构进行监测分析和报告评价，以及时预警和处置。

　　作者简介

　　安军文，经济师，单位：临湘市农村信用合作联社。