日本存款保险制度改革及其启示(3)

　　经过这次改革，日本在全额保险的基础上，建立了定额保险制， 使存款保险制度更能适应金融及银行体制的变化要求， 从而更好地发挥其维护金融稳定和银行信用、保障存款人利益的职能。

　　总之，通过上述数次改革，日本逐步建立健全了由政府、银行及民间金融机构共同协作的存款保险制度， 不仅在保护存款人利益上发挥了重要作用，而且在强化政府对金融机构和市场的监管，有效维护金融秩序稳定方面发挥了积极作用。

　　三　

　　日本存款保险制度的建立及其改革对我们的启示。

　　（一）健全现代金融安全网要求建立存款保险制度。日本金融业的发展及存款保险制度的不断改革告诉我们，在市场经济不断发展的时代，银行业的竞争日趋激烈，金融风险也在加大，因此，建立存款保险制度，保障存款人的利益，维护金融业的稳定是政府及金融机构必须承担的义务和责任。我国长期以来实行的即是隐性存款保险制度。在经营不善的金融机构退出市场的过程中， 往往由中央银行或各级政府承担债务清偿的责任。随着市场经济和金融业的快速发展， 中央银行或各级政府已无法承接破产金融机构的巨额账单，隐性存款保险制度不仅给各级政府机构带来沉重的财政负担， 且直接导致中央银行货币政策不能有效施行。因而，现代金融体制及银行业的快速发展要求存款保险制度的建立。同时，根据国际经验，在现代金融体制下， 存款保险制度是金融安全网的重要组成部分， 一个国家健全的金融安全网至少应包括三大机构： 拥有最后贷款人职能的金融机构、独立的金融监管机构、存款保险机构。自上世纪80 年代以来，我国已先后建立负有最后贷款人职能的中央银行及负责银行监管的银监会，目前，我国要建立健全金融安全网，建立存款保险制度已成为必须。

　　（二）存款保险制度可有效处理银行危机。上世纪90 年代以来日本存款保险制度的相应改革表明， 在存款保险制度下不断根据金融形势调整存款保险费率， 并成立处置银行不良资产的专业化机构可有效保障银行及中小存款人的利益，直接有效地处理银行危机。近年来日本存款保险机构运用融资、购买和接管法等已经处置了数家银行和信用联盟及数十家信用组合的破产案。同时，由于存款保险机构负有对问题银行承担保证支付的责任，这对存款人在心理上产生积极暗示预期，从而有效防止了银行挤兑风潮，稳定了社会秩序。

　　（三）存款保险制度的合理运作必须有完善的立法体系来保障。日本存款保险制度的建立健全都是通过立法程序来完成的。自1971 年《存款保险法》制定以来，在数次修改该法案的同时，日本政府又先后制定并实施了《存款保险的补充条例》、《金融稳定化法》、《金融再生委员会设置法案》、《债权管理回收业法案》等等一系列法案和条例， 从而构成了一整套健全的金融保险法律保护网，使存款保险机构在发挥职能时，能有章可循、有法可依，有效地提高金融体系抗御风险的能力。

　　（四）应注重存款保险机构与监管部门的有效合作。严格的银行业监管是存款保险制度安全运行的先决条件之一， 这要求政府部门在建立存款保险制度的同时，更要加强银行监督机构的建设，并促进存款保险机构与银行监管部门的有效合作。当银行等金融机构管理不善时，存款保险机构和银行监管机构可及时提出警告， 或适时帮助银行渡过难关， 或促成倒闭银行与其他优质银行合并，实现银行的良性重组。

　　日本存款保险制度课题组.日本存款保险制度.北京:中国金融出版社,2008.
　　
　　张亦春,建部正义.中日金融制度比较研究.厦门:厦门大学出版社,2008.

　　李友申.日本存在保险制度演变及其原因.经济研究参考,2004,(73):1-10.

　　西村吉正.日本的金融制度改革.东京:东洋经济新报社,2003.