运用“四全”风险管理应对信用担保机构的经营(2)
2017-09-05 01:48
导读：实际工作中应对每个环节进行细化和量化管理，具体归纳为：全面的风险意识、全员参与的风险管理、全过程的风险控制、全新的风险控制理念，也称“四
实际工作中应对每个环节进行细化和量化管理，具体归纳为：全面的风险意识、全员参与的风险管理、全过程的风险控制、全新的风险控制理念，也称“四全”风险管理。
(一)建立风险防范的有效措施。对信用担保而言，风险是客观存在的，最重要的是如何通过有效的措施进行防范，在信用担保的风险管理体系中，由风险预防、识别(事前控制)、控制(事中、事后控制)三个程序的共同作用实现风险防范。
1 风险预防。建立以市场化原则为基础的中小企业信用担保的体制定位，从源头上对风险加以防范；内部实行项目A、B角制的评审、监督(每个项目由A、B两个经理担任，彼此协调、监督)，实施透明与廉洁运作；建立有效的中小企业信用担保机构预警机制。主要方法是：建立以“不良资产比例、资产流动性比例、盈亏状况、资本充足率、费率变动的状况、担保风险度的变化、内控完善程度以及市场风险水平”为核心的整套风险监测，通过对预警指标体系(不良担保率、会员客户的担保余额超过该客户交纳补偿金放大倍数、单个担保客户的担保余额超过中小企业信用担保机构的一定比例、总负债与总成本的比例超过一定比例、应收与未收担保费与担保费收入总额的比例超过一定比例、经营效益急剧下滑或亏损增加)的分析，力争及早发现风险，防患于未然。
2 风险识别。开发中小企业的资信评分系统，对有担保要求的企业进行定量与定性分析，根据评价结果，作出受理决定。
定量分析主要集中在安定能力(净资产、资产负债率等)测定、经营能力(净资产回报率、利润总额、利息保障倍数等)测定、成长能力(净资产增长率、现金净增长率等)测定三方面。为了对被评估对象有科学、全面、客观的评定，对上述指标预先设定合理的权重及适宜比率，与被测企业的指标进行对比分析，作为能否受理的重要依据之一。同时，在担保机构自身的经营风险识别上，合理设计担保组合，在严格控制每笔担保风险的基础上，根据每笔担保情况，计算担保的平均持续期限，保持担保资金投资组合的平均持续期限与担保的平均期限相匹配；根据每笔净担保业务量对应的信用风险转换系数计算加权净担保风险；根据加权净担保风险增加净资本的数量，使担保风险与净资本保持在合适的水平。合理的担保组台方案为：(1)单一行业担保余额≤资本净额的25％；(2)单一客户担保余额≤资本净额的5％－10％；(3)最大10家客户担保余额≤资本净额的50％；(4)最大担保余额≤资本净额的10倍；(5)担保客户信用等级分布A级1)1 1-≥65％，BBB级≤35％；(6)存续期在1年以上的担保余额≤全部担保余额的40％。信用担保机构按照上述安全营运指标严格运作管理，尽可能将风险降到最低程度。
（科教作文网http://zw.ΝsΕAc.com发布） 定性分析主要是对被测评企业的信誉、财务管理状况、企业发展趋势、企业领导阶层素质的评析。在得到对被测评企业相关的定量与定性指标的基础上，信用担保机构应多渠道收集有关来自于工商、税务、银行、行业协会、关联企业、民间团体的信息，综合、全面、客观地作出受理回应。
3 风险控制。把握好项目实施过程中的实时控制，依据风险识别的结果，选择好项目只是风险控制的第一步，必须在项目承保后对其进行跟踪管理，只有建立在保项目风险预警系统，才能将担保机构的风险尽可能地降到最低。在当前担保体系不尽完善的情况下，随着担保额的不断增加，累积的系统性风险也越来越大。因此，担保机构要“有保有压”，将控制风险放在第一位，不要片面追求量上的扩大。在企业不能偿还贷款时，对成长性好、科技含量高、经营业绩良好、一时还款困难的企业，担保机构要积极与企业、银行沟通、协商，帮助企业渡过难关，化解担保风险；对代偿企业，要果断采取有效措施，将代偿损失降到最低。同时，要创新担保理念。担保业务的开展，要用新的标准、从新的视角进行分析、评价。不要盲目追求单个担保项目规模，坚持小额、多笔，分散风险；重视企业的成长性、科技性和盈利能力。 (二)开拓化解风险的多种途径。担保的责任就是承担风险，但如果担保机构的风险过于集中而又没有畅通的途径来化解，担保机构就无法实现可持续发展。根据我国的现实情况，应设置风险转移、风险分散、风险处理、风险补偿四个系统实现风险的化解。
