首席独立董事制度评析(2)
2017-10-12 06:38
导读：之后，几乎所有的机构投资者都把这一做法纳入了其对公司治理结构的指导原则中。来自美国的最新消息表明，美国证监会已经提出在基金公司设置首席独
之后，几乎所有的机构投资者都把这一做法纳入了其对公司治理结构的指导原则中。来自美国的最新消息表明，美国证监会已经提出在基金公司设置首席独立董事的职务，其职责相当于CEO，而独董的人数将从占董事会的50％，提升到占70％的比例。
二、西方首席独立董事的职责
关于首席独立董事的职责，即使在西方国家，不同公司的设定也不尽相同。如在UT斯达康（Nas-daq：UTSI），首席独立董事的职责包括：推动董事间的相互联系，根据纳斯达克市场规则主持独立董事秘密会议。美国最大的养老基金—加州公务员养老基金（Cal PERS）在其《公司治理核心原则和指引》的附录A中对首席独立董事的职责作了详细说明：向董事长就董事会的适当议程提出建议，保证独立董事能履行其职责的同时不干预公司正常运作；向董事长就董事会和董事会专业委员会会议议程的准备提出建议；向董事长就公司管理层的素质、数量和信息的合时性提出建议，这些对独立董事履行其职责是非常必要的。尽管公司管理层负责董事会材料的准备，首席独立董事可以特别要求某些材料；向董事长建议负责直接向董事会报告的顾问的任期；和提名委员会主席一起，对所有董事会成员的候选人进行面试，向提名委员会和董事会作出推荐意见；协助董事会和公司高级管理人员认真遵守和执行公司的治理指南，并就治理指南提出修改建议；协调、提出独立董事执行会议的议程，充当独立董事和董事长就敏感事项讨论的主要联络人；和报酬委员会成员、董事会全体一起就CEO的业绩作出评估，并与CEO当面讨论董事会评估。和选举委员会主席一起，向董事长就董事会各专业委员会的成员人选提出推荐建议。
（科教作文网http://zw.nseAc.com） 三、首席独立董事制度的分析
首席独立董事制度和独立董事执行会议制度的实施，可在一定程度上加强独立董事之间的联系和沟通，使独立董事不是“孤独”的，而是通过团队合作来履行其职责，更加有效地发挥独立董事的作用。另外，通过首席独立董事或独立董事执行会议制度，还可以加强独立董事与公司内部董事、CEO、公司其他高级官员之间的业务交流和信息沟通。
首席独立董事还可以根据工作需要或根据独立董事执行会议的决定要求公司内部董事、CEO及公司其他高级官员提供相关的业务报告和信息资料，以便独立董事更好地了解相关业务和事务的真实情况，从而作出判断或采取必要行动。独立董事执行会议还可定期或不定期地邀请公司内部董事、CEO及公司其他高级官员列席，听取他们的述职或就公司相关业务和事务向他们了解情况、听取他们的意见和建议。很显然，首席独立董事制度有利于加强对权力的制衡，保证决策的公正。
然而，事物往往具有两面性。首席独立董事的设立会不会导致独立董事和其他董事阵营的分立？董事会得以有效发挥其作用的一个前提条件就是董事会内部的团结和统一。过去的董事会作用不大，一个很重要的原因就是执行委员会的存在使董事会内部形成不同的利益集团和不平衡的权力配置，从而直接导致董事会作用的低下。独立董事引进的目的就在于平衡董事会内部权力使其成为一个有机的整体，而首席独立董事的设立，则有可能增加董事会再次分裂的危险。 另外，首席独立董事能否独善其身，会不会产生新的道德风险？比如说最近在丑闻榜上频频亮相的泰科国际（Tyco），其首席独立董事弗兰克·华什就显得有些成事不足败事有余。他的存在不但没有阻止公司滑向深渊，而且泰科现在还指控这位华什先生在一桩并购案中收取了2 000万美元的“信息费”，属于渎职行为。
（转载自http://zw.nseac.coM科教作文网）
四、首席独立董事制度的借鉴
在目前我国上市公司董事会成员中，独立董事人数一般都超过了三分之一，其中中粮屯河股份有限公司今年将成为第一家独董数量过半的上市公司。独立董事数量增多，人们更期盼独立董事有所作为，显示出全体的力量。然而，我国现行独立董事制度没有规定类似于英美国家的那种首席独立董事制度和独立董事执行会议制度，这应该是制度设计上的一个重大缺陷。
