评价网 > 科教论文 > 管理学毕业论文 > 企业管理论文 > 正文

如何对企业的闲置资金进行理财

2017-07-05 01:18 摘要：在日益激烈竞争的今天，企业应该重视对闲置资金的利用，建立正确的理财观念，将闲置资金最大化利用，为企业创造更多的效益。
　　关键词：闲置资金；理财；收益
　　
　　“现金流就是生命”，这是华尔街的铁律，也是市场大潮中企业的命根子所在。纵观国内大多数企业，资金闲置的现象非常普遍，特别是一些上市公司新召募的资金，大多数不是用在企业的投资上，而是储蓄在银行中。固然也有些利息收进，但是相比之下可以忽略不计，由于货币是有时间价值的。但是对于企业来说，现金可以为企业带来额外的收益，如何将企业的闲置资金进行有效利用，为企业创造最大化的收益成为金融危机下我国企业的头等大事。本文将重点先容我国企业应该从哪些途径进行闲置资金的理财，并且分析在企业进行理财时应该留意的题目。
　　
　　一、当前企业闲置资金的理财途径
　　
　　1.双货币存款
　　假如一家做进出口生意的企业要在3个月后付款收货，但是付款时间还没到，可是款项已经预备好了。此时假如将这笔钱进行投资，企业担心会由于投资期限短而难以收回，耽误付款时间；假如将这笔钱存在银行的话，只能够获得三个月的活期利息收益，相比资本金来说微乎其微。像此类情况，我们可以利用双货币存款取得更多的收益。双货币存款是附带货币期权结构的存款，收益率比较高。通常挂钩需要买进币种的汇率，并设定一个企业可以接受的买进汇率，到期市场汇率若高于该汇率，企业可以获得全部本金和高利息，若低于该汇率，企业仍可获得高利息，但本金按既定汇率转换成用汇币种。此项业务的开办，不仅有效地满足了客户金融服务需求，同时也进一步提升了该行外汇资金业务服务水平。该产品能使存款人可取得比一般存款利息更高的收益，但存款人需承担在到期日以双方事先约定的执行价格将原存款货币转换成挂钩货币的风险。企业只要拿着钱往银行存就行了，但存款之前要先和银行约定选择另一种外币作为挂钩币种。选择好之后，企业就回家等着收利息就可以了。但是这种存款获利的方式通常适用于有进口用汇需求的企业。而且这种理财方式是基于货币挂钩的方式，因此存在汇率变动的风险，最好是咨询专业的银行理财机构进行操纵。
　　
　　2.通知存款
　　当企业的存在闲置资金时，要坚持人休息而资金不休息的理念。碰到节假日或者双休日时，企业最好办理企业通知存款业务。企业通知存款是单位客户在办理存款时不约定存款期限，自由选择存款品种（一天通知存款或七天通知存款），支取时提前一天或七天通知银行，约定支取日期和支取金额的一种大额存款方式。这种存款业务利率水平高于活期存款，在不妨碍单位客户使用资金的情况下，可获得稳定而较高的利息收益，一般情况下的收益额是当前活期存款收益额的3倍还要多。而且，在已开通对公通存通兑业务的城市，单位客户可通过银行同城各分理处以上联机网点，办理存取款业务，极大方便单位客户资金挑唆和周转。但是，人民币单位通知存款起存金额一般为50万元，需一次全额存进。可全部或部分支取，每次部分支取金额不得小于10万元，保存部分不得小于起存金额。这种方式下，可以让资金时刻处在增值的过程中，并且不会耽误企业的资金运转，节假日前存进，节假日之后就可以取出，投进正常的生产经营活动。
　　
　　3.委托代理理财
　　所谓委托理财是受托人接受委托人委托，运用自己的聪明、经验、知识、信息等各种专业上风，通过各种市场、工具及方法对委托人资产进行有效治理和运作，在严格遵守客户委托意愿的条件下，在尽可能确保客户委托资产安全的基础上，实现资产保值增殖的一项业务。在企业的闲置资金存在时间较长时，可以选择专业的理财机构代为理财，这种理财方式可以将企业的资金上风集中发挥出来，而且操纵职员都是专业人士，运用专业的研究方法进行操纵，企业不用花费太多精力就可以轻松获得回报。还有委托理财的投资品种广泛，风险分散，投资品种非常灵活，比如银行接受公司客户委托，通过全国银行间货币市场进行资金运作，投资对象主要为短期质押式逆回购（买进返售证券）。交易对手为金融机构，并以国债、金融债和央行票据作为质押，本金和收益的安全性较高。