中小企业信用担保体系的功能定位与发展模式(2)
2017-08-13 06:40
导读：日本的信用担保机构以经济目标为主，实行贸易化、规范化运作，为取信用的中小企业提供信用担保服务。信用担保公司、信用保险公司和中小企业之间的
日本的信用担保机构以经济目标为主，实行贸易化、规范化运作，为取信用的中小企业提供信用担保服务。信用担保公司、信用保险公司和中小企业之间的担保关系为：一旦中小企业不能按时偿还银行贷款，则由信用担保公司代替中小企业偿还贷款，而信用保险公司对信用担保公司损失总额的70%给予赔偿，其余30%由信用担保公司自担风险，以强化其担保和经营责任。日本的信用保险公司实际上是信用担保公司的再担保公司，这种两级担保体系有助于分散担保风险，增强担保公司的担保能力，增大担保倍数。但是，在这种全额担保方式下，贸易银行的风险控制积极性没有得到激励，轻易产生银行的道德风险，给担保公司带来损失，不利于担保体系的良性发展。美国小企业局贷款担保业务操纵程序规范而灵活。首先，对借款企业资格有严格的规定：只有符合小企业标准的企业才有资格获得贷款担保；要求企业主动投进一定比例的资本金；要求企业的现金流量不仅能偿还担保贷款，而且能够偿还所有债务；要求企业有足够的活动资金保证企业正常营运；要求企业和业主提供一定数目的贷款抵押。其次，保费标准原则上承保项目收取年承保额的2%作为担保收费，但对每个具体的项目要通过协商来确定，业务职员有较大的自主权，可以根据项目的实际情况进行操纵。在风险控制方面，除了事前对借款企业资格的严格要求之外，美国小企业局实行部分担保制，即建立金融机构、政府担保和企业三方面的风险共担机制，由小企业局补偿贷款机构在担保金额内遭受的违约损失，小企业作为借款方仍有偿还全部债务的义务，小企业局有权追索企业所欠的债务。
四、我国中小企业信用担保体系发展模式的选择——演化式发展模式
（科教论文网 lw.nseaC.Com编辑发布） （一）出资模式与机构体系
在当前信用环境差、中小企业发展处起步阶段的条件下，我国中小企业信用担保机构面临的企业道德和经营风险都很大，贸易性信用担保机构难以发展起来。此时最好的选择是由政府出资组建一个同一完整的多层次的信用担保机构体系，承担起信用担保和信用筛选功能，即在作信用担保的同时为中小企业建立信用档案，此时的信用担保机构面向全国所有中小企业服务；之后，政府可以通过吸引地方政府资金和私人资本进股方式扩大规模，同时也带动信用担保行业的发展。而政府则可以逐渐减少资金投进，把业务的重点转向纯政策性担保领域。即出资模式由政府独资模式逐步向多元化出资模式发展；机构体系由单一的政策性机构体系向复杂的贸易性机构体系转化。
（二）运作机制与风险控制模式
首先，信用担保机构运用大数法则确定不同行业不同类型的中小企业信用担保费率，即根据各类型企业的破产率确定其违约风险程度，进而确定其初始担保费率。其次，为每一家申请担保的企业建立长期信用档案，并跟踪其经营发展全过程及其银行信用记录和贸易信用记录，判定其信用等级，并依此决定其是否为可担保企业及其后续担保费率。再次，对担保项目实行部分担保制，即担保项目资金的70%-90%，剩余部分风险由银行承担，同时担保公司保存对企业的追索权。最后，对于已代偿的项目，担保机构可以通过担保投资或行使追索权等方式减少损失。
参考文献：
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2、李丽霞等.我国中小企业融资体系的研究[M].科学出版社,2005.
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