中小企业信用担保体系的功能定位与发展模式
2017-08-13 06:40
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摘要：我国中小企业信
摘要：我国中小企业信用担保体系已有十多年的发展历史，为我国中小企业融资提供了一定的信用支持，但担保体系的运行效率不高，没有起到其应有的作用，究其原因在于其功能定位不清楚。我国中小企业信用担保体系应通过承担和治理中小企业的道德风险和经营风险而获取收益、设计自身的发展模式，即演化式发展模式。 关键词：信用担保体系；功能定位；风险治理
一、我国中小企业信用担保体系现状
我国的中小企业信用担保体系始建于1993年，到目前为止，我国已经建成了遍布全国30个省、区、市的200个地、市、州、盟，其中有18个省、自治区、直辖市的省（区）、市两级中小企业信用担保体系；形成了政策性信用担保机构、互助信用担保机构和贸易信用担保机构为主体的信用担保机构体系。
但是，我国中小企业信用担保体系对中小企业的信用支持并没有起到它应有的作用。首先是担保资金放大倍率远低于国际水平；其次是担保条件苛刻，企业申请担保门槛高，很多有效担保需求被拒之门外。据调查，多数担保公司为了规避风险，要求企业提供各种反担保抵押品，其条件几乎与银行的贷款条件相当，而能够符合担保公司要求的企业基本能从银行直接获取贷款，但真正有着临时困难却有着良好发展远景的企业得不到任何的信用支持。
我国中小企业信用担保体系的低效率的根本原因在于其功能定位不清楚，从而导致其发展模式偏离正常轨道。
二、我国中小企业信用担保体系的功能定位
这里所谓的功能定位指的是要明确中小企业信用担保体系在中小企业融资中的作用与地位，及其在担保过程中所承担的风险种类与程度。
（转载自中国科教评价网http://www.nseac.com） 我国中小企业尚处低级发展阶段，资产质量良莠不齐，治理水平高低不一，发展远景有好有坏，加之我国的市场环境、政策环境不稳定、信用评级体系不健全，在信息极不对称条件下很难获取银行信任，得到银行的融资支持。因此，我国中小企业信用担保体系的作用除了一般意义上的提升中小企业的融资信用等级之外，还要能对中小企业进行过滤，建立一个良性循环机制，让所有符合国民经济发展需要的有远景的中小企业都能得到融资支持，让没有远景的中小企业自动退出信贷市场。中小企业信用担保体系在中小企业融资中不仅是一座银行与中小企业之间的桥梁，还是一个过滤器，是银企关系良性循环的保证人。
要真正起到上述作用，中小企业信用担保机构需要承担两类风险：企业道德风险（也可称为主观风险）和企业经营风险（也可称之为客观风险）。所谓企业道德风险指的是企业恶意逃废债行为给担保机构带来的代偿风险；企业经营风险指的是由于企业经营不善而破产给担保机构带来的代偿风险。企业道德风险可以通过一定的机制避免或者挽回损失，比如通过建立信用档案拒尽给具有不良记录的企业提供担保、通过法律程序行使追索权挽回损失。企业经营风险则是担保机构面临的主要风险，也是影响到担保费率和担保倍数的主要因素。信用担保机构通过承担和治理这两类风险而获取收益、发展自身。
三、国外中小企业信用担保体系的发展模式
最早开始建立中小企业信用担保体系的国家是日本，1937年景立了地方性的东京都中小企业信用保证协会，1958年景立全国性的日本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会，形成了中心与地方共担风险、担保与再担保相结合的全国性中小企业信用担保体系。此后，美国、德国和加拿大等国都纷纷建立具有本国特色的中小企业信用担保体系。较为成功的中小企业信用担保体系发展模式有日本模式和美国模式。
（转载自http://zw.nseac.coM科教作文网）
（一）出资模式和组织机构体系及其职能设置
日本政府于1950年就颁布了《小企业信用保险法》，1958年重新修改了该法，把信用担保体系和信用保险体系合二为一。信用担保公司为中小企业融资提供担保，而信用保险公司对担保责任进行保险，使政府的资源在信用担保与再担保之间公道配置。日本全国有52个信用担保公司，主要职能是负责本辖区内中小企业担保申请的资信评估、处理和批准工作。各地信用担保公司的规模取决于当地的经济状况，均匀而言，每个公司有100个工作职员，2-3个分支机构。信用担保公司的损失由中小企业信用保险公司进行部分赔偿，而中小企业信用保险公司是由日本中心政府全资拥有的机构。美国的中小企业信用担保机构是美国中小企业局，最初成立于1953年，是独立的联邦政府机构，局长由总统任命。小企业拥有很多咨询中心，并与很多研究中心有联系，为中小企业免费提供诸如企业规划、账目治理、现金流量分析、贷款以及制定预算等服务，这些机构的开支和用度由联邦和州政府解决。此外，私营的金融机构也是小企业担保贷款的主要参与者。 （二）担保体系的运作机制及风险控制方式
