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团体公司资金集中治理模式探析务管理毕业论

2016-04-20 01:05 一、传统资金治理面临的主要困难
现金流是的血液，“现金至尊”是企业财务治理的基本理念。从现代的来看，大型团体公司的财务与资金治理日益趋向高度集中是的必然。但是，很多企业由于缺乏必要的技术手段，资金控制能力不足，从而付出了沉重的代价。大型团体公司由于成员企业众多，地域分布广泛，在资金集中治理上的尤其突出。资金治理失控，监控缺乏手段，资金使用率低，已经成为我国大型团体公司治理中迫切需要解决的题目。其突出表现是：企业团体缺少同一集中的资金治理系统，各个子公司、各种业务对资金活动的没有形成相关联的完整信息，难于有效监视，风险较大；部分子公司资金出现缺口，只能向银行贷款，另一些子公司资金出现富余，但由于治理分散而无法利用，导致整个企业团体的资金本钱上升，资源浪费极大；与多家银行的无序合作，使得内部交易体外循环，汇总用度过高。