UCP600对银行信用证业务的影响研究(8)

　　这种诈骗一般带有如下特征：原证虽是真实、合法的，但含有某些制约受益人权利的条款，亟待修改；修改书以电报或电传方式发出，且盗用他行密押或借用原证密码；修改书不通过开证行开出，而直接发给通知行或受益人；证内规定装运后邮寄一份正本提单给人；来证装效期较短，以迫使受益人仓促发货。

　　例如：USD1,092,000.00元的信用证，受益人为海南某外贸公司。来证含有这样一个“软条款”：“只有在收互我行加押 电报修改书并经通知行通知的买方装运指示、指定船名、装运日期时，才可装；而且该修改书必须包括在每套单据中议付”(SHIPMENTCAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF BUYER`S SHIPMENT INSTRUCTIONS MOMINATION NAME OF CARRYING VESSEL DATE OF SHIPMENT IN THE FORM OF UOR　AUTHENICATED CABLE AMENDMENT THRU ADVISING BANK AND COPY OF SUCHAMENDMENT MUST BE INCLUDED IN EACHSET OF DOCUMENTS FOR NEGOTIATION)，同时，规定：“1/3的 正本提单有装船后快邮寄给申请人”。该中行在将来证通知受益人时，提请其关注这些条款，并作好防范。稍后，该中行又收到原证项下电开修改书一份，修改书指定船名、船期，并将原证允许分批装运改为禁止分批装运，但其密押却是沿用原证密码。该中行马上警觉起来，并迅速查询开证行，在确认该电文为伪造修改书后，立即通知受益人停止发货。而此时，受益人的出口货物(70吨白胡椒)正整装待发，其风险不言而喻。

　　(5)假客检证书诈骗

　　所谓“假客检证书诈骗”，是指诈骗分子以申请人代表名义在受益人出货地签发证书，但其签名与开证行留底印鉴式样不符。致使受益人单据遭到拒付，而货物却被骗走。

　　这种诈骗通常有如下特征：来证含有检验证书由申请人代表签署的“软条款”；来证规定申请人代表签名必须与开证行留底印鉴式样相符；来证要求一份正本提单交给申请人代表；申请人将大额支票给受益人作抵押或担保；申请人通过指定代表操纵整个交易过程。

　　例如：某中行曾收到香港BD公司开出的以海南某信息公司为受益人的信用证，金额为USD992.000.00元，出口货物是20万台照相机。信用证要求发货前由申请人指定代表出具货物检验证书，其签字必须由开证行证实，且规定1/2的正本提单在装运后交予申请人代表。在装运时，申请人代表来到出货地，提供了检验证书，并以数张大额支票为抵押，从受益有手中拿走了其中一份正本提单。后来，受益有将有关支票委托当地议付，但结果被告知：“托收支票为空头支票，而申请人代表出具的检验证书签名不符，纯属伪造”。更不幸的是，货物已被全部提走，下落不明。受益人蒙受重大损失，有苦难言。

　　(6)涂改信用证诈骗

　　所谓“涂改信用证诈骗”，是指诈骗分子将过期失效的信用证刻意涂改，变更原证的金额、装效期和受益人名称，并直接邮寄或面交受益人，以骗取出口货物，或诱使出口方向其开立信用证，骗取银行。

　　这种诈骗往往有发下特征：原信用证为信开方式，以便于涂改；涂改内容为信用证金额、装效期及受益人名称；信用证涂改之处无开证行签证实；信用证不经通知行通知，而直交受益人；金额巨大，以诈取暴利。

　　例如：江苏某外贸公司曾收到一份由香港客商面交的信开信用证，金额为127.318 万美元。当地中行审核后，发觉该证金额、装交期及受益人名称均有明显涂改痕迹，于是提醒受益人注意，并立即向开证行查询，最后查明此证是经客商涂改，交给外贸公司，企图以此要求我方银行向其开出63万美元的信用证，以便在国外招摇撞骗。事实上，这是一份早已过期失效的旧信用证。幸亏我方银行警惕性高，才及时制止了这一起巨额信用证诈骗案。

　　(7)伪造保兑信用证诈骗

　　所谓“伪造保兑信用证诈骗”，是指诈骗分子在提供假信用证的基础上，为获得出口方的信任，蓄意伪造国际大银行的保兑函，以达到骗取我方大宗出口货物的目的。

　　这种诈骗常常有如下特征：

　　信用证的开证行为假冒或根本无法查实之银行；保兑行为国际著名银行，以增加欺骗性；保兑函另行寄来，其签名为伪冒签字；贸易双方事先并不了解，仅通过中介人相识；来证金额较大，且装效期较短。

　　例如：某中行曾收到一份由印尼雅加达亚欧美银行(ASIAN UERO-AMERICAN BANK,JAKARTA,INDONESIA)，发出的要求纽约瑞士联合银行保兑的电开信用证，金额为 600万美元，受益人为广东某外贸公司，出口货物是200万条干蛇皮。但查银行年鉴，没有该开证行的资料，稍后，又收到苏黎世瑞士联合银行的保兑函，但其两个签字中，仅有一个相似，另一个无法核对。此时，受益人称货已备妥，急待装运，以免误了装船期。为慎重起见，该中行一方面，劝阻受益人暂不出运，另一方面，抓紧与纽约瑞士联合银行和苏黎世瑞士联系查询，先后得到答复：“从没听说过开证行情况，也从未保兑过这一信用证，请提供更详细资料以查此事”。至此，可以确定，该证为伪造保兑信用证，诈骗分子企图凭伪造保兑信用证骗我方出口货物。