我国贸易银行利率风险治理探析1(2)
2017-10-16 01:24
导读：1.贸易银行的利率治理体制尚需完善 由于利率风险治理体制的不健全而产生利率治理的滞后，从而转化为利率风险。一方面，贸易银行缺乏治理的动力。现
1.贸易银行的利率治理体制尚需完善
由于利率风险治理体制的不健全而产生利率治理的滞后，从而转化为利率风险。一方面，贸易银行缺乏治理的动力。现行的资产负债治理侧重于对安全性、活动性的治理，主要关注的是信贷风险和活动性风险，缺乏对利率风险的有效监管，因此，贸易银行难以形成有效的经营约束机制和激励机制，难有动力进行利率风险治理；另一方面，贸易银行也缺乏治理能力。长期的金融抑制使现行的银行信贷结构仍留有计划体制的惯性，同时，在资本市场不发达和银行分业经营的限制下，银行进行缺口调整治理难度大，在治理工具选择和治理技术运用上面临困难。
2.贸易银行在利率风险治理眼前处于相对被动的地位
首先，我国存款利率严格管制和贷款利率相对浮动的存贷款利率体制，导致我国贸易银行只能持有具有浮动利率的中长期贷款，而不能持有浮动利率的中长期负债(存款)，所以很难通过负债结构调整和适当的负债利率安排来消除利率风险；其次，尽管同业拆借已经市场化，贷款定价也实施了一定程度的市场化，但由于竞争性的市场尚未形成，国有银行在银行业中处于垄断地位，一些中小银行很难获得定价的自主权；最后，我国贸易银行利率风险治理的工具有限，表内资产负债结构单一，活动性强的资产负债，诸如同业拆借、可上市债券、回购等，在银行全部资产负债中比例太小，很难根据利率风险衡量结果及时调整资产负债结构，表外的金融衍生产品更是缺乏。
3.利率风险治理的高级人才资源困乏
利率风险治理是一项技术性很强的工作，对利率治理职员的知识结构、专业理论和技术方法要求甚高，而我国银行界目前接受这种系统培训的职员甚少，大部分分支行都没有专职的利率治理职员，对利率走势的猜测风险的识别和控制能力较弱。利率走势猜测工作的薄弱导致对业务部分缺乏及时有效指导，制约了实际工作中利率风险治理的推进。
三、完善我国贸易银行利率风险治理的策略
(一) 强化内控机制建设，控制内部潜伏风险
目前我国贸易银行在经营理念上还是以粗放型为主，没有处理好内部控制与业务发展的关系，忽视内部潜伏风险的控制，部分之间业务分工不明确，对授权授信没有同一治理，权力得不到制约，监视部分监视不力，轻易形成内部道德风险，同时，贸易银行内部的风险识别、衡量体系和风险控制体系也不健全，缺乏具体的以风险评估及控制为核心的信贷风险治理监控，使业务一开始就潜躲着难以猜测的风险。这些在利率市场化竞争中都将给银行带来严重的负面影响。
加强贸易银行内部控制体系的建设，首先，应加快各贸易银行内部分支机构的重组步伐，建立和完善贸易银行的法人治理结构。明确职责权限和相关职员的权利义务，健全议事制度和决策程序，确保各方独立运作，有效制衡；其次，建立严格完善的监视制度。建立起内部控制检查评价机制和对内部违章行为的处罚机制，对人为行为造成的利率风险，必须进行责任追究，严厉处理，同时，拓宽监管领域、扩大内部监管范围，向外币业务、表外业务和境外机构拓展，尽快覆盖所有业务领域，消除监管的漏洞。
(二)完善利率治理的外部环境
1.进步利率市场化的透明度。一旦实现了利率市场化，利率水平就将由市场的资金供求状况来决定，此时各金融机构所提供的金融产品的价格就会各不相同。而相对于社会公众，他们所需要的是金融机构的真实信息表露，否则必然会对金融环境的稳定埋下隐患。因此要通过建立公正、透明的信息表露制度，来确保金融机构信息表露的真实性；要加强对利率的调控和监管，规范金融机构的利率行为，进步市场利率的透明度，正确引导金融机构和其他社会公众对市场利率的理性判定；要强化金融机构利率风险意识，进步利率风险治理水平。
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2.完善国内金融市场的建设。首先要进一步发展证券市场，丰富发行品种，调整证券的期限结构使其逐步公道化。并在条件答应的情况下建立资产证券化的二级流通市场，使证券市场为贸易银行风险治理提供更加广阔的空间；其次，要大力培育金融衍生市场。金融监管部分要积极引导金融衍生市场的建立和发展，为银行运用利率风险治理技术创造有利的外部条件。同时还要促进同业拆借市场、票据市场等现有金融市场规模的扩大和功能的健全，加快金融市场整体建设，从而为银行业提供更多的风险治理手段。利率风险治理技术依靠于金融市场的发展和金融衍生产品的创新。
