信用证诈骗罪构成特征研究(4)

2016-05-21 01:00

导读：所谓提单，是指证实海上运输合同和货物已由承运人接管或装船，以及承运人保证凭此交付货物的单据。在实践中，以伪造、变造的提单实施信用证诈骗

　　所谓提单，是指证实海上运输合同和货物已由承运人接管或装船，以及承运人保证凭　此交付货物的单据。在实践中，以伪造、变造的提单实施信用证诈骗主要包括以下三种　形式：(1)利用空头提单进行诈骗；(2)利用伪造、变造的提单行骗；(3)使用预借或倒　签的提单进行诈骗。所谓预借提单，是指货物还未到装货港，船东或承运人或承运人的　代理人虽已接管了货物，但未将其装上船，或正在将货物装船，但还未装完，在明知货　物没有到港，或没有装船的情况下，却应托运人(受益人)的请求签发已装船提单，以满　足受益人在信用证最迟有效日期前如期办理结汇手续的行为。所谓倒签提单，是指承运　人虽已将货物装船完毕，但仍超过了信用证上所规定的期限，而在签发提单时，让托运　人将提单签发日期提前到信用证规定的装船日期，以便于受益人如期向银行结汇，从而　逃避违约责任的行为。
　　(二)使用作废的信用证进行诈骗犯罪
　　使用作废的信用证，是指明知是作废的信用证而使用的行为。所谓作废的信用证，简　单地说，就是指已经失效的信用证。具体来说，它一般包括以下几类：(1)过期的信用　证。UCP#500第42条对信用证的有关日期作了明确的规定，其中涉及到信用证的开证日　、通知日、装船日、提示日、到期日等。其中，开证日是指银行对开证申请人的开证申　请，经审查后，按其要求开出信用证的日期。应当留意的是，开证日即为信用证的生效　日，假如开证日晚于有效日，则信用证自开出之日起即为无效信用证。所谓通知日，是　指通知银行在接到开证银行发来的信用证后，以通知书的格式全文复制通知受益人的日　期。所谓装运日，是指卖方为将货物运往信用证指定的目的港，将货物实际装载于船上　的日期。所谓提示日，是指受益人为收回货款，于装运货物后，签发汇票并附上货运单　据向银行提示的日期，提示单据必须在信用证有效期内，否则信用证无效。所谓到期日　，是指受益人提示汇票及单据，请求付款、承兑、议付的最后日期，逾期信用证则自动　失效，对银行不再具有约束力。假如信用证未标明有效期或到期日，则该信用证自始即　属无效；(2)使用完毕的信用证；(3)因开证失误，如笔误、内容条款与申请人要求的不　相符合等原因导致作废的信用证；(4)法院发出禁付令后的信用证；(5)被撤销的信用证　；(6)被拒付且超过有效期的信用证。

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　　(三)骗开信用证进行诈骗
　　所谓骗开信用证进行诈骗，是指行为人以虚构事实、隐瞒***的，欺骗银行或开　证申请人，使其开出信用证，并以之进行诈骗活动的行为。对此，有两个值得　：
　　1.行为人在开证时使用虚假的开证申请资料，例如使用虚假的进出口贸易合同，是否　构成骗开信用证?对此，人们看法不一。笔者以为，对此题目不能简单地一概而论。实　际上，骗开信用证类型的信用证诈骗罪成立的关键，并不在于行为人是否使用了虚假的　开证申请资料，而是在于开证行是否因这些虚假的开证申请资料上当受骗而为其开立信　用证。这是由于，尽管信用证诈骗罪已从诈骗罪中分离出来，但在本质上与诈骗罪并无　二致，即行为人在客观方面必须实施了诈骗行为，而凡是诈骗行为，均须使他人发生错　误熟悉并致其上当受骗。申言之，凡是诈骗犯罪，均须有被骗方存在；否则，诈骗一词　无从谈起。信用证诈骗罪的认定当然也不例外。由此可见，骗开信用证行为的成立，必　须同时具备两个要素：一是行为人编造事实、隐瞒***；二是导致银行发生了错误熟悉　，开立了不应该开立的信用证。前者是骗开信用证的方法，后者是骗开信用证的结果，　两个要素必须同时具备，否则，骗开信用证无从成立。在司法实践中，编造事实与隐瞒　***往往是同时进行的，共同构成骗开信用证的方法。其中，编造事实一般表现为以下　形式：一是编造申请开立信用证主体，如编造根本就不存在的公司等外贸；二是编　造根本就不存在的买卖交易合同；三是虚构投资事实；四是编造申请开立信用证的资信　担保；等等。至于隐瞒***，一般是隐瞒不具备开立信用证的条件，如隐瞒企业没有进　出口权的***、隐瞒企业履约能力较差、资信度低的***等。