上市银行财务状况的行业特征及中美比较务管(4)
2016-07-24 01:07
导读：六、结论 （一） 从国内银行的同业分析角度来看，民生银行的资产质量和不良贷款的预备情况最好，甚至在目前达到了美国银行业的水平，但其他方面比
六、结论 （一） 从国内银行的同业分析角度来看，民生银行的资产质量和不良贷款的预备情况最好，甚至在目前达到了美国银行业的水平，但其他方面比较起来，基本处于行业均匀水平； 浦发银行的整体盈利水平最好，主要得益于其注重银行传统业务的稳健发展和良好的内部治理能力，但其存贷款的期限结构不平衡的情况也最为突出； 招商银行已初步利用其技术上风形成了较为特殊的竞争上风，体现在其非利息收进水平一枝独秀以及资产运用渠道的相对多元化，但是其资产质量情况以及在资本充足率状况方面的技术处理，使其稳健经营的形象打了折扣； 深发展主营的存贷款业务特别突出，票据业务也是其强项，但是资产的质量和盈利能力成为其持续发展的羁绊。 （二） 通过与美国银行的对比分析，我们发现国内上市银行的主要题目集中在三点上： 1.不良资产的包袱较重，盈利资产的占比偏低。同时，呆账预备金的计提水平还显不足； 2.资产的营运和治理能力较低，资金的来源和运用渠道都相对狭窄，从而导致整个行业的盈利水平远远低于美国银行； 3.资本充足率水平令人担忧。资产质量不高，盈利水平偏低，加上片面追求规模增长，导致未来持续的资本需求压力。 但是我们也欣喜地看到，国内上市银行的资本收益率和收进利润率已经基本达到甚至超过了美国银行，表明 国内银行在控制用度支出、增进资本盈利能力等方面已经形成了一定的竞争能力。 （三） 在整个分析过程中，笔者切实感受到国内银行与美国银行在观念上的重大差异。如对投资在贸易银行业务中所处地位的熟悉，对资产规模扩张的熟悉、对存贷比指标运用的熟悉、对用度支出和盈利产出关系的熟悉等等。这里，在上述分析的基础上，我也想对银行业的经营治理和未来发展提一点粗浅的建议：1. 改变和加强风险治理工作。贸易银行是高风险行业。风险治理工作的失职，将使银行背上沉重的包袱。强化风险治理，不应该仅仅盯住存贷比等单个指标的数值，资金来源与运用中的期限匹配控制和严格有效的信用风险治理，才是信 贷风险治理的根本。 2. 银行没有规模是不行的，但片面追求规模增长，并不能够实现使银行价值最大化的战略目标。从趋势上看，未来资产营销比存款营销对于银行的稳健、持续发展更具有战略意义。3. 银行持续盈利能力的获得和维护，仅仅依靠压缩和控制用度支出还远远不够，如何进步资产的营运和治理能力、进步资产的利用效率，才是维系和增强银行盈利能力的根本课题。4. 贸易银行的经营发展，与所处的环境和监管环境休戚相关。如何在加强监管的条件下，适时拓宽贸易银行资金来源和运用的渠道，为贸易银行创造稳健发展的良好外部环境， 应该成为银行监管部分重要的工作。
