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洗钱的概念及其危害分析律毕业论文

2013-06-19 01:10

洗钱的概念及其危害分析

什么是洗钱？洗钱一词，在西班牙语中称“Blangueo”,是漂白的意思；而在意大利语中称“Riciclaggio”,意为再循环。洗钱作为一种犯罪，据说在圣经时代就有相关的记载。
在20世纪初的金属铸币时期，美国旧金山有一位名字叫圣•弗朗西斯的饭店老板，看到在自己饭店里流通的硬币粘满了油污，他怕弄脏了顾客们所戴的白手套而影响饭店生意，于是使用碱性洗涤剂将收到的硬币施以清洗，被清洗之后的硬币就象新币一样干净，然后，他再将这些清洗后的硬币投入流通使用，这是所能了解到的洗钱原始意义上的词源。[1]
现代意义上的洗钱一词产生于20世纪20年代以后，是由于美国芝加哥出现的犯罪集团利用洗衣店掩盖其违法所得而产生的。这个犯罪集团主要从事贩毒、走私、贩私，因为大都是现金交易，他们不敢直接将现金存入银行。该犯罪集团中的一个财务总管便购置了一台自动洗衣机为顾客洗衣服，并收取现金，然后将犯罪所得混入这部分现金之中一起向税务机关申报，从而将犯罪收入变为合法收入。[1]此即现代意义上的洗钱犯罪手段。
英国《牛津英语词典》对洗钱一词的解释是：“洗钱是指将可疑的或者非法来源的资金转移，这些资金通常来自外国，然后使资金显示出似乎是得自干净的来源。该词语是从1973年至1974年美国水门事件调查时开始使用的”。
我国刑法第一百九十一条规定：洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的：
“（一）提供资金账户的；

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　　“（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
　　“（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；
　　“（四）协助将资金汇往境外的；
　　“（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”即构成洗钱罪。
《中华人民共和国反洗钱法》第二条规定：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。
二、洗钱的危害
目前，国际社会已经普遍认识到了洗钱犯罪的危害性，洗钱使犯罪收入合法化，阻碍司法机关追查，妨害司法程序，又为制毒贩毒、恐怖活动、走私、腐败以及其他犯罪活动提供进一步经济支持使得这些犯罪活动能继续进行；黑钱洗白后堂而皇之地流入正常的国民经济体系，破坏市场经济规则，干扰宏观和微观经济运行；黑钱又和政治结合，形成所谓“黑金政治”，造成严重腐败，轻则影响政府运行效率，重则危及国家政治稳定和社会安定。由此可见，不能把洗钱看成是一个单纯的刑事问题，无论在经济还是政治领域，洗钱犯罪都将产生极其恶劣的影响，严重危害一个国家的经济发展，政治稳定和社会安定。
（一）洗钱妨害司法活动方面
洗钱犯罪掩饰了其上游犯罪所得及其收益的不法性质，阻碍了司法机关的追查，各类危害极大的犯罪集团因此可能难以受到刑事追究，使得司法机关威信下降，严重危害司法秩序；洗钱犯罪又为有组织犯罪掩盖罪证，提供继续活动的资本，使犯罪集团的经济基础越来越稳固，增强犯罪集团经济实力，为其发展提供良好的条件，使其有可能更好的对抗司法机关，促进了有组织犯罪的恶性膨胀。 （科教范文网 Lw.nsEAc.com编辑整理）
（二）洗钱影响市场经济方面
首先，造成经济扭曲和不稳定，以洗钱为目的的投资活动不是为了盈利，而是为了保护黑钱不被查获。因此，黑钱不一定会投向对国家经济发展有利的领域。大量低质量、低效益的投资可能会造成国家经济结构失衡，畸形发展。经济增长可能因此受到消极影响。例如，在一些国家的某些行业，如建筑业或餐饮业被突然注入大量资金，如果对这些行业的投资快速增长并不是因为存在实际需求，而只是因为洗钱的需要，那么，当这些行业不再适合洗钱需要时，资金同样会迅速得撤离，造成这些行业集体崩溃，并进一步引起国民经济动荡。
其次，导致政府经济调控政策失灵，黑钱经过不断清洗积累，总量将日益庞大，犯罪组织的经济基础也会逐渐强大起来。在一些国家，犯罪组织拥有的经济实力可能明显超过政府，从而导致政府经济调控政策失灵。以洗钱为目的的投资主要是投向犯罪组织预想的不容易被反洗钱当局发现的领域，而不是投资在发展前景好、回报高的行业，这样的投资，必然是违背市场经济规律的资源配置行为。如果通过洗钱积累起来的资金能够达到左右甚至垄断市场的规模，适合洗钱的行业可能会得到快速发展，甚至在国民经济中占据主导地位。导致经济调控政策失灵，使整个国家经济体系背离政府预定的发展方向，更为严重的是，政府还可能因为政策暂时失效，把政策失灵的原因归咎与政策本身，而放弃执行正确的经济政策，使国民经济进一步恶化。
再次，洗钱还造成恶意竞争，使合法企业破产。由于洗钱企业的主要目的是为了洗钱，而不是为了赢利。因此，为了吸引顾客，造成生意兴隆的现象，他们可以不计成本，提供低于市场价格的产品和服务，反正他们的亏损可以由黑钱补上。由于价格优势，这些洗钱企业将会把合法企业挤出市场，导致他们破产。 （科教范文网http://fw.NSEAC.com编辑发布）
（三）洗钱危害金融秩序方面
首先，引发信任危机，在社会公众看来，银行是具有良好信用的行业，一旦银行被发现曾参与或被利用参与洗钱活动，银行的公信力将下降。而信用是银行赖以生存的基础，银行如果丧失公信，其结果只有一个。
其次，在洗钱活动中，资金在银行间流动是毫无规律的，完全脱离的正常交易的特点，大笔黑钱会突然流入某个银行机构，造成虚假繁荣，然后又突然流出，给银行造成巨大支付压力。
洗钱还会影响利率和汇率的稳定，由于全球资本市场的高度一体化，市场经济国家之间的金融体系联系紧密，洗钱造成的异常资金流动，必然打破一个国家一段时期内资本和货币供求的平衡关系，造成利率和汇率的强烈波动，影响稳定
（四）洗钱对政治和社会的影响
一些政治家为了达到目的，不惜接受犯罪集团的捐助，一些司法官员则接受犯罪分子的贿赂，造成政治腐败，而大规模的洗钱活动往往需要政府官员或金融机构内部人员的支持，腐败则为洗钱活动提供了保障，二者互相促进，使得犯罪更加猖獗，社会更加无序，社会矛盾更加尖锐，最终导致灾难性的后果。