关于构建和谐保险业评价指标体系的思考(3)

　　在公司治理结构评价方面, 近几年来我国保险业的发展实践已经充分说明, 保险公司治理结构的不完善已经造成到了公司内部经营者与所有者间的矛盾,管理层的薪酬问题导致高管薪酬水平畸高, 管理者与基层员工的薪酬差距问题激化了基层普通员工与公司的矛盾, 人才的流失与跳槽现象高居不下。伴随着公司股东结构的变化, 董事会结构的变化, 许多深层次矛盾也逐步显露, 甚至影响到公司的存亡。鲁炜, 闵川对比中外上市公司治理结构评价体系的研究也表明,中国上市公司当前“更应该特别关注管理层的薪酬结构、股东结构以及董事会的结构和作用”三个指标。保险业经营的长期性, 盈利前的长期亏损客观事实,更需要强调上述三大指标的考核评价, 应此, 本文把这三项作为评价保险企业内部和谐关系的主要要求。

　　保险企业组织绩效可以反映组织最基本的特征,包括企业文化, 企业的资源优势和劣势, 反映企业的核心竞争力和面临的经营环境等。本文选用了组织绩效的对外部市场影响, 和对内员工影响的主要评价指标, 评估企业的内外和谐, 其中, “客户满意度”、“客户投诉率”反映了组织与客户的和谐关系; 其余的各项指标反映了组织与内部财务、人力资源和谐状态。

　　(二)市场中观和谐主要评价指标的意义与导向

　　保险市场由保险供、需方以及保险中介人组成,市场秩序的好坏, 竞争环境的公平公正、和谐与否,直接影响到市场相关主体的利益, 影响到市场配置效率。

　　从产业经济学看来, 市场结构、市场行为和市场绩效共同构建市场竞争秩序的特定内容, 且三者之间存在一定的联动关系。市场结构对市场绩效产生决定性的影响, 市场行为受市场结构的制约, 但对市场绩效具有强化或弱化作用。市场绩效是市场竞争秩序以及市场和谐程度的评价标准。近年来我国有不少关于保险市场结构和市场行为的现状及其影响、改革等的研究成果。田军华等基于市场结构理论分析了我国寿险市场结构演变发展的三个阶段中的不同非价格市场行为变化, 认为“良好的市场结构, 有助于保险公司提高服务意识和服务质量, 提高管理效率和经营效率,更好地满足消费者需求, 开发潜在市场, 促进市场的可持续发展”。卓志等运用产业经济学竞争理论分析了我国保险市场发展历史和竞争程度, 认为当前市场仍属寡头垄断市场, 这将导致市场效率降低, 存在较大的市场风险。为此, 提出了通过“培育多元化竞争主体、放松保险管制和以市场为中心健全监管体系”的思路, 引导市场向垄断竞争结构转变。李红玲, 孙怡冰在论证了公平公正因素在维护保险市场和谐秩序中的重要意义, 分析了保险市场运行的内在要求与现实困境, 分析了当前保险市场无序竞争的成因和危害, 提出了“加强监管、自律与合作, 推动保险市场秩序的公平公正方向发展”的对策建议。

　　基于此, 本文认为, 构建保险市场和谐评价指标体系, 应该突出市场结构、市场行为两大要素, 其中,市场结构方面的考查重点就在于表中所列市场集中度(包括买方集中度、卖方集中度) 和市场平均度两大指标, 以求准备判断市场结构类型。特别地, 判断是否达到当前普遍认同的向“垄断竞争市场结构”发展标准和要求。在此基础上, 通过“竞争与合作”类指标评判, 即通过“竞争者数量”、“竞争者规模”、“竞争者数量增长率”、“分支机构增长率”, 以及保险产品类指标, 即“专业市场险种丰富度”、等指标, 寻找提高市场竞争程度以提高市场绩效和促进市场和谐的努力方向。再通过“不正当竞争纠纷频发率”、“违规经营处罚率”、“违规经营处罚增长率”评价市场行为的合法合规程度, 反映出市场竞争的和谐程度。通过“专业市场退保率”反映社会对市场产品的认同度, 反映出投保人与保险人之间的关系和谐程度。最后, 通过保险中介类指标, 判断保险人与保险中介人在业务合作上的态度, 和谐程度, 判断保险业产业链的完善与和谐程度。经过这一系列指标的评价, 基本可以判断出保险市场, 特别是诸如养老、健康等各个专业子市场的和谐发展现状。并依此寻找有针对性的解决办法, 促进市场的和谐, 进而促进行业整体与社会的和谐。